剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第15期特定期間自 平成25年10月22日至 平成26年 4月21日	第16期特定期間自 平成26年 4月22日至 平成26年10月20日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額	3,440,780	2,221,235
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△2,531,384,787	△2,064,683,825
剰余金増加額又は欠損金減少額	217,496,231	170,722,582
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	217,496,231	170,722,582
剰余金減少額又は欠損金増加額	5,313,829	1,594,514
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	5,313,829	1,594,514
分配金	126,106,495	114,806,207
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△2,064,683,825	△1,616,813,740

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#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

	(単位:千円)
資本金	4,524,300
資本剰余金
資本準備金	2,761,700
資本剰余金合計	2,761,700
利益剰余金
利益準備金	360,493
その他利益剰余金
別途積立金	8,900,000
繰越利益剰余金	4,658,210
利益剰余金合計	13,918,704

(2)中間損益計算書

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#3 注記表（連結）

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#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(単位:千円)

	前事業年度	当事業年度
資本金	4,524,300	4,524,300
資本剰余金
資本準備金	2,761,700	2,761,700
資本剰余金合計	2,761,700	2,761,700
利益剰余金
利益準備金	360,493	360,493
その他利益剰余金
別途積立金	10,000,000	8,900,000
繰越利益剰余金	1,559,003	2,889,165
利益剰余金合計	11,919,497	12,149,658

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#5 附属明細表（連結）

当ファンドは、原油ワラントまたは原油価格連動型債務支払証書(以下「OIPO」という。)にも投資を行っている。これらのOIPOは相対的に流動性が低いため、有価証券の価格が毎日定期的に変動しないことから、リスクの見積りおよび感応性分析は困難になる。かかる統計情報の不足を考慮した場合、これらの資産に対する当ファンドのリスク・エクスポージャーの定量化に最適な方法は、当レビュー年度中における月次総利回りの最大値、最小値および中央値に着目することである。
以下の表は、OIPOから導出された2014年度の月次総利回りの中央値、最小値および最大値を受けた資本金および剰余金の変動を説明したものである。

	資本金および剰余金の変動
	2014年5月31日現在		2013年5月31日現在
	(%)	(日本円)	(%)	(日本円)
ナイジェリア原油ワラント
月次総利回り中央値	0.00	-	0.00	-
月次総利回り最小値	(1.65)	(34,197,228)	(1.58)	(46,217,579)
月次総利回り最大値	1.68	34,818,996	4.30	125,782,019
ベネズエラ原油ワラント
月次総利回り中央値	(0.75)	(12,939,180)	0.40	7,901,808
月次総利回り最小値	(8.42)	(145,263,858)	(2.42)	(47,805,939)
月次総利回り最大値	12.79	220,656,145	4.60	90,870,794

4.3 金利リスク

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#6 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	平成26年 4月21日現在	平成26年10月20日現在
元本	27,781,925,943	24,333,561,079
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	29,474,026,262	28,081,710,214

注記表

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#7 （参考）マザーファンド、財務諸表-2

貸借対照表

	平成26年 4月21日現在	平成26年10月20日現在
元本	9,811,465,885	8,932,703,871
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,986,009,908	4,304,156,892

注記表

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#8 （参考）マザーファンド、財務諸表-4

貸借対照表

	平成26年 4月21日現在	平成26年10月20日現在
元本	15,004,175,198	14,916,956,426
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,631,749,822	2,832,519,043

注記表

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#9 （参考）マザーファンド、財務諸表-5

貸借対照表

	平成26年 4月21日現在	平成26年10月20日現在
元本	917,907,152	773,206,973
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	225,419,923	304,752,802

注記表

2015/01/20 9:13

#10 （参考）マザーファンド、財務諸表-6

貸借対照表

	平成26年 4月21日現在	平成26年10月20日現在
元本	1,072,870,103	905,073,922
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	100,698,510	193,532,332

注記表

2015/01/20 9:13