メロン世界新興国ソブリン・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示しております。2026/02/17 9:13

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務及び第二種金融商品取引業を行っています。

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#11 保管（連結）

【保管】
当ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、受益証券を発行しませんので、該当事項はありません。2026/02/17 9:13

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.815%(税抜 1.65%)を乗じて得た額とし、信託財産の費用として計上されます。

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#13 信託期間（連結）

ファンドの解約または償還条件等」に該当する場合には、信託は終了します。2026/02/17 9:13

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2026/02/17 9:13

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

特定期間	1口当たりの分配金(円)
第18特定期間(2015年11月18日～2016年 5月17日)	0.0210
第19特定期間(2016年 5月18日～2016年11月17日)	0.0210
第20特定期間(2016年11月18日～2017年 5月17日)	0.0210
第21特定期間(2017年 5月18日～2017年11月17日)	0.0210
第22特定期間(2017年11月18日～2018年 5月17日)	0.0210
第23特定期間(2018年 5月18日～2018年11月19日)	0.0165
第24特定期間(2018年11月20日～2019年 5月17日)	0.0120
第25特定期間(2019年 5月18日～2019年11月18日)	0.0120
第26特定期間(2019年11月19日～2020年 5月18日)	0.0120
第27特定期間(2020年 5月19日～2020年11月17日)	0.0120
第28特定期間(2020年11月18日～2021年 5月17日)	0.0120
第29特定期間(2021年 5月18日～2021年11月17日)	0.0120
第30特定期間(2021年11月18日～2022年 5月17日)	0.0120
第31特定期間(2022年 5月18日～2022年11月17日)	0.0120
第32特定期間(2022年11月18日～2023年 5月17日)	0.0120
第33特定期間(2023年 5月18日～2023年11月17日)	0.0120
第34特定期間(2023年11月18日～2024年 5月17日)	0.0120
第35特定期間(2024年 5月18日～2024年11月18日)	0.0120
第36特定期間(2024年11月19日～2025年 5月19日)	0.0120
第37特定期間(2025年 5月20日～2025年11月17日)	0.0120

(注)1口当たりの分配金は、各特定期間中の分配金の合計です。

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#16 分配方針（連結）

収益分配方針
a.毎決算時(原則として毎月17日、休業日の場合は翌営業日)に、主として経費控除後の繰越分を含めた利子・配当等収益の範囲内で(売買益(評価損益を含みます。)等を加えた額とすることもあります。)安定的に収益の分配を行います。また、毎年5月および11月の決算時には利子・配当等収益に売買益(評価損益を含みます。)等を加えた額から収益の分配を行います。
b.収益分配金額は、基準価額水準等を勘案して委託会社が決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあります。
c.留保益の運用については、特に制限を設けず運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2026/02/17 9:13

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/02/17 9:13

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当特定期間における、当ファンドにかかる金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる提出書類は、以下のとおりです。

提出年月日	書類名
2025年 5月27日	臨時報告書
2025年 8月19日	有価証券報告書
2025年 8月19日	有価証券届出書
2025年 8月25日	臨時報告書

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#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

特定期間	収益率(%)
第18特定期間(2015年11月18日～2016年 5月17日)	△7.5
第19特定期間(2016年 5月18日～2016年11月17日)	△3.3
第20特定期間(2016年11月18日～2017年 5月17日)	17.0
第21特定期間(2017年 5月18日～2017年11月17日)	0.0
第22特定期間(2017年11月18日～2018年 5月17日)	△2.9
第23特定期間(2018年 5月18日～2018年11月19日)	△5.9
第24特定期間(2018年11月20日～2019年 5月17日)	△1.2
第25特定期間(2019年 5月18日～2019年11月18日)	3.6
第26特定期間(2019年11月19日～2020年 5月18日)	△12.4
第27特定期間(2020年 5月19日～2020年11月17日)	8.5
第28特定期間(2020年11月18日～2021年 5月17日)	6.0
第29特定期間(2021年 5月18日～2021年11月17日)	△2.6
第30特定期間(2021年11月18日～2022年 5月17日)	△11.2
第31特定期間(2022年 5月18日～2022年11月17日)	13.2
第32特定期間(2022年11月18日～2023年 5月17日)	7.8
第33特定期間(2023年 5月18日～2023年11月17日)	13.4
第34特定期間(2023年11月18日～2024年 5月17日)	5.8
第35特定期間(2024年 5月18日～2024年11月18日)	△2.3
第36特定期間(2024年11月19日～2025年 5月19日)	△1.0
第37特定期間(2025年 5月20日～2025年11月17日)	17.5

(注)収益率は、特定期間末分配付基準価額(特定期間中の分配金を加算した額)から前特定期間末分配落基準価額を控除した額を前特定期間末分配落基準価額で除したものをいいます。

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#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金の請求権
受益者は、委託会社の決定した収益分配金を口数に応じて委託会社に請求する権利を有します。ただし、収益分配金の請求権は、支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。2026/02/17 9:13

#21 委託会社等の概況（連結）

第1【委託会社等の概況】

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#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/02/17 9:13

#23 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
(1) ファンドのリスクおよび留意点
当ファンドは、マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として新興国の債券への投資を行いますので、組入れた有価証券等の値動き(外貨建資産には為替変動もあります。)により当ファンドの基準価額は大きく変動することがあります。

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#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。
(参考)世界新興国ソブリン・マザーファンド
該当事項はありません。2026/02/17 9:13

#25 投資制限（連結）

当ファンドの信託約款の「運用の基本方針」に定める投資制限
a.マザーファンドの受益証券の投資割合には、制限を設けません。

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#26 投資対象（連結）

投資対象とする資産の種類
当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1. 次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、信託約款に規定するものに限ります。)
ハ.金銭債権
ニ.約束手形
2. 次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2026/02/17 9:13

#27 投資方針（連結）

2【投資方針】

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#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

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#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	2,674,792,129	100.07
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		△1,774,213	△0.07
合計(純資産総額)		2,673,017,916	100.00

(注)投資比率は、当ファンドの純資産総額に対する時価の比率です。

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#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金(解約)手数料はありません。2026/02/17 9:13

#31 換金（解約）手続等（連結）

受益者は、自己に帰属する受益権につき、販売会社が定める単位をもって、一部解約の実行を請求することができます。その場合、振替受益権をもって行うものとします。2026/02/17 9:13

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

(単位:円)
	第36特定期間(第210期から第215期)(自 2024年11月19日至 2025年 5月19日)	第37特定期間(第216期から第221期)(自 2025年 5月20日至 2025年11月17日)
営業収益
受取利息	653	1,391
有価証券売買等損益	△2,763,978	436,609,398
営業収益合計	△2,763,325	436,610,789
営業費用
受託者報酬	697,453	693,608
委託者報酬	22,318,510	22,195,364
その他費用	866,220	784,854
営業費用合計	23,882,183	23,673,826
営業利益又は営業損失(△)	△26,645,508	412,936,963
経常利益又は経常損失(△)	△26,645,508	412,936,963
当期純利益又は当期純損失(△)	△26,645,508	412,936,963
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	3,715	1,920,315
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△4,285,651,364	△4,162,882,404
剰余金増加額又は欠損金減少額	284,280,989	274,336,150
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	284,280,989	274,336,150
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	53,939,055	50,363,046
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	53,939,055	50,363,046
分配金	80,923,751	76,521,770
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△4,162,882,404	△3,604,414,422

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#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
	前事業年度(自 2023年4月 1日至 2024年3月31日)		当事業年度(自 2024年4月 1日至 2025年3月31日)
営業収益
委託者報酬		3,022,879		2,949,932
運用受託報酬		4,973,757		2,902,176
その他営業収益		1,002,312		949,109
営業収益計		8,998,949		6,801,218
営業費用
支払手数料		1,237,600		1,216,686
広告宣伝費		43,197		47,773
調査費		5,088,723		3,143,845
通信費		1,630		1,184
印刷費		4,888		3,842
協会費		12,757		11,751
その他の営業雑経費		5,799		5,037
営業費用計		6,394,598		4,430,121
一般管理費
役員報酬		72,373		114,316
給与・手当		950,650		895,166
賞与		182,777		246,750
賞与引当金繰入額		74,868		74,868
退職給付費用		125,761		97,210
交際費		5,390		4,988
旅費交通費		25,659		27,008
租税公課		25,536		23,447
不動産賃借料		130,113		132,076
事務委託費		636,965		814,382
固定資産減価償却費		37		31
諸経費		153,277		242,645
一般管理費計		2,383,411		2,672,893
営業利益または営業損失(△)		220,938		△301,796
営業外収益
受取利息		11		473
受取配当金		82		76
為替差益		17,889		3,187
投資有価証券売却益		56,865		723
雑収入		13		-
営業外収益計		74,861		4,460
経常利益または経常損失(△)		295,800		△297,336
特別損失
特別退職金		64,595		19,063
特別損失計		64,595		19,063
税引前当期純利益または税引前当期純損失(△)		231,205		△316,400
法人税、住民税及び事業税		65,455		△ 3,981
法人税等調整額		19,824		231,064
法人税等合計		85,280		227,082
当期純利益		145,924		△543,482

2026/02/17 9:13

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月 1日至 2024年3月31日)

当事業年度(自 2024年4月 1日至 2025年3月31日)2026/02/17 9:13

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)
1. 有価証券の評価基準及び評価方法

2026/02/17 9:13

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/02/17 9:13

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
3.85%(税抜 3.5%)を上限として販売会社が定める申込手数料率*を、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に乗じて得た額が申込手数料となります。ただし、税引後の収益分配金を再投資する場合の受益権の価額は、原則として毎計算期間終了日の基準価額とし、申込手数料は無手数料となります。申込手数料は、お申込時にご負担いただきます。

2026/02/17 9:13

#38 申込（販売）手続等（連結）

取扱時間
申込みの受付けは原則として午後3時30分まで*とし、受付時間を過ぎてからの申込みは翌営業日の取扱いとなります。ただし、ニューヨークの証券取引所あるいはニューヨークの銀行の休業日の場合には、お申込みできません。
*販売会社によって異なる場合がありますので、詳しくは販売会社にお問い合わせください。2026/02/17 9:13

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2025年12月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産額の推移は次のとおりです。

(注)月末日とはその月の最終営業日を指します。2026/02/17 9:13

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	(2025年12月30日現在)
Ⅰ 資産総額	2,674,832,083円
Ⅱ 負債総額	1,814,167円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	2,673,017,916円
Ⅳ 発行済数量	6,183,679,171口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)(1万口当たり純資産額)	0.4323円(4,323円)

(参考)世界新興国ソブリン・マザーファンド

	(2025年12月30日現在)
Ⅰ 資産総額	2,872,051,059円
Ⅱ 負債総額	23,884,068円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	2,848,166,991円
Ⅳ 発行済数量	1,285,476,528口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	2.2157円

2026/02/17 9:13

#41 計算期間（連結）

ファンドの解約または償還条件等」に定める信託期間の終了日とします。2026/02/17 9:13

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

(単位:口)
特定期間	設定口数	解約口数	残存口数
第18特定期間(2015年11月18日～2016年 5月17日)	648,736,593	2,467,630,824	26,866,522,956
第19特定期間(2016年 5月18日～2016年11月17日)	1,186,159,906	2,371,547,324	25,681,135,538
第20特定期間(2016年11月18日～2017年 5月17日)	1,004,994,372	2,283,161,513	24,402,968,397
第21特定期間(2017年 5月18日～2017年11月17日)	747,738,416	2,395,392,781	22,755,314,032
第22特定期間(2017年11月18日～2018年 5月17日)	796,646,471	2,138,432,238	21,413,528,265
第23特定期間(2018年 5月18日～2018年11月19日)	1,120,595,347	2,852,814,319	19,681,309,293
第24特定期間(2018年11月20日～2019年 5月17日)	685,578,912	1,134,763,880	19,232,124,325
第25特定期間(2019年 5月18日～2019年11月18日)	797,857,076	1,107,425,204	18,922,556,197
第26特定期間(2019年11月19日～2020年 5月18日)	757,857,430	934,402,463	18,746,011,164
第27特定期間(2020年 5月19日～2020年11月17日)	767,327,201	982,806,572	18,530,531,793
第28特定期間(2020年11月18日～2021年 5月17日)	537,598,152	3,537,510,528	15,530,619,417
第29特定期間(2021年 5月18日～2021年11月17日)	262,751,026	4,572,838,928	11,220,531,515
第30特定期間(2021年11月18日～2022年 5月17日)	148,543,291	1,680,089,102	9,688,985,704
第31特定期間(2022年 5月18日～2022年11月17日)	160,327,615	686,565,791	9,162,747,528
第32特定期間(2022年11月18日～2023年 5月17日)	151,105,567	698,468,273	8,615,384,822
第33特定期間(2023年 5月18日～2023年11月17日)	147,064,977	713,468,326	8,048,981,473
第34特定期間(2023年11月18日～2024年 5月17日)	253,490,597	700,042,405	7,602,429,665
第35特定期間(2024年 5月18日～2024年11月18日)	57,001,121	691,440,965	6,967,989,821
第36特定期間(2024年11月19日～2025年 5月19日)	86,033,591	455,347,090	6,598,676,322
第37特定期間(2025年 5月20日～2025年11月17日)	83,391,855	449,976,071	6,232,092,106

(注)上記数字は全て本邦内における設定および解約の実績です。

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#43 課税上の取扱い（連結）

個別元本について
a.追加型株式投資信託について、受益者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金額は含まれません。)が、当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
b.受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として、個別元本は当該受益者が追加信託を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
c.ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については、販売会社ごとに個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数口座で同一ファンドを取得する場合は当該口座ごとに、個別元本の算出が行われる場合があります。
d.受益者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。2026/02/17 9:13

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金		8,877,114		8,445,521
未収委託者報酬		684,003		654,369
未収運用受託報酬		2,448,844		481,704
未収収益		183,432		307,542
未収入金		76,760		24,134
未収還付法人税等		65,176		17,599
未収消費税等		-		185,925
前払費用		14,022		46,335
仮払金		5,106		3,617
流動資産計		12,354,461		10,166,750
固定資産
有形固定資産
器具備品	*1	243	*1	211
有形固定資産計		243		211
投資その他の資産
投資有価証券		14,906		12,747
長期差入保証金		73,126		68,021
繰延税金資産		229,409		-
投資その他の資産計		317,443		80,769
固定資産計		317,686		80,980
資産合計		12,672,147		10,247,731
負債の部
流動負債
未払金		260,460		223,078
未払費用		2,656,203		1,000,188
預り金		143,267		101,021
仮受金		14,352		14,566
未払消費税等		140,172		29,051
賞与引当金		104,419		97,018
流動負債計		3,318,876		1,464,925
固定負債
退職給付引当金		527,816		499,337
繰延税金負債		-		1,606
固定負債計		527,816		500,943
負債合計		3,846,692		1,965,869
純資産の部
株主資本
資本金		795,000		795,000
資本剰余金
資本準備金		695,000		695,000
資本剰余金合計		695,000		695,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		7,333,438		6,789,955
利益剰余金合計		7,333,438		6,789,955
株主資本合計		8,823,438		8,279,955
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		2,016		1,906
評価・換算差額等合計		2,016		1,906
純資産合計		8,825,454		8,281,862
負債・純資産合計		12,672,147		10,247,731

2026/02/17 9:13

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算定

2026/02/17 9:13

#46 運用体制（連結）

当ファンドに関する委託会社の運用体制
・原則として四半期に1回開催される投資政策委員会において、ファンドの運用の指図権限を委託している投資顧問会社の運用が、運用委託契約、ファンドの投資基本方針、投資対象および投資制限に沿う形で行われているか、遵守状況の確認等を行います。

2026/02/17 9:13

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は2025年12月30日現在です。

2026/02/17 9:13

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2025年11月17日現在)

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

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