- #1 ファンドの仕組み（連結）
- 2014/08/12 11:11
- #2 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
●マザーファンド受益証券への投資割合および投資信託証券への実質投資割合には制限を設けません。
●同一銘柄の投資信託証券(マザーファンド受益証券を除きます。)への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の30%以下とします。ただし、東証REIT指数(配当込み)における時価の構成割合が30%を超える銘柄がある場合には、当該銘柄の構成割合の範囲で投資することができるものとします。
●外貨建資産への投資は行いません。
2014/08/12 11:11- #3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
平成26年5月30日現在、委託会社が運用の指図を行っている証券投資信託(マザーファンドを除きます。)は次の通りです。
| 本数(本) | 純資産総額(百万円) |
| 追加型株式投資信託 | 374 | 4,968,020 |
| 追加型公社債投資信託 | 0 | 0 |
| 単位型株式投資信託 | 0 | 0 |
| 単位型公社債投資信託 | 0 | 0 |
| 合計 | 374 | 4,968,020 |
- #4 信託報酬等（連結）
信託報酬等の額及び支弁の方法
①信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年率 0.432%(税抜 0.4%)を乗じて得た額とします。その配分は下記の通りです。
2014/08/12 11:11- #5 分配方針（連結）
2)売買損益に評価損益を加減して得た額からみなし配当等収益を控除して得た利益金額(以下「売買益」といいます。)は、諸経費、投資信託財産に係る会計監査費用(消費税等を含みます。)、信託報酬および当該信託報酬に係る消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補填した後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
②前記①におけるみなし配当等収益とは、マザーファンドの投資信託財産に係る配当等収益の額にマザーファンドの投資信託財産の純資産総額に占める投資信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
③毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
2014/08/12 11:11- #6 投資リスク（連結）
②同じマザーファンドに投資する他のベビーファンドの資金変動等に伴いマザーファンドにおいて有価証券の売買等が発生した場合、基準価額に影響を与えることがあります。
③分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益及び評価益を含む売買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。
2014/08/12 11:11- #7 投資制限（連結）
③投資信託証券への実質投資割合には、制限を設けません。(投資信託約款の「運用の基本方針」)
④同一銘柄の投資信託証券(マザーファンド受益証券を除きます。)への実質投資割合は、原則として投資信託財産の純資産総額の30%以下とします。ただし、東証REIT指数(配当込み)における時価の構成割合が30%を超える銘柄がある場合には、当該銘柄に東証REIT指数(配当込み)における構成割合の範囲で投資することができるものとします。(投資信託約款の「運用の基本方針」)
⑤外貨建資産への投資は行いません。(投資信託約款の「運用の基本方針」)
2014/08/12 11:11- #8 投資対象（連結）
(ニ)前記(ロ)の規定にかかわらず、本ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託者が運用上必要と認めるときは、委託者は、信託金を前記(ハ)に掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
(ホ)平成26年5月30日現在、マザーファンドが純資産総額の10%を超えて投資しているJ-REITの銘柄の内容は、以下の通りです。
なお、投資対象銘柄の合併等の異動、時価総額の変動、または今後のマザーファンドにおける投資判断等によっては、以下に掲げる銘柄が変更となる場合があります。マザーファンドが投資するJ-REITは、わが国の取引所および取引所に準ずる市場に上場している(上場予定を含みます。)ものとしています。詳しい内容については、当該J-REITの開示資料をご覧ください。
2014/08/12 11:11- #9 投資方針（連結）
2)マザーファンド受益証券への投資割合は、原則として高位を維持することを基本とします。
3)東証REIT指数(配当込み)との連動を維持するため、国内において行われるわが国の不動産投信指数を対象とする先物取引および外国の取引所(金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第17項に規定する取引所金融商品市場ならびに金融商品取引法第2条第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場および当該市場を開設するものをいいます。以下同じ。)における当該取引と類似の取引(以下「不動産投信指数先物取引」といいます。)を活用することがあります。このため、不動産投資信託証券の実質組入総額と不動産投信指数先物取引の買建玉の実質時価総額の合計額が、投資信託財産の純資産総額を超えることがあります。
4)ただし、資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等ならびに投資信託財産の規模によっては、上記の運用ができない場合があります。
2014/08/12 11:11- #10 投資有価証券の主要銘柄（連結）
(注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。
(注2)投資比率は、本ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
b.投資有価証券の種類別投資比率
2014/08/12 11:11- #11 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | 311,250 | 0.00 |
| 合計(純資産総額) | | 7,044,246,881 | 100.00 |
(注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。
(注2)投資比率とは、本ファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
- #12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
時価のあるもの
決算末日の市場価格等に基づく時価法によっております。(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定しております。)
2.固定資産の減価償却の方法
2014/08/12 11:11- #13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
(1株当たり情報)
| 前事業年度 | 当事業年度 |
| (平成25年3月31日) | (平成26年3月31日) |
| 1株当たり純資産額 | 2,848,803円51銭 | | 3,422,502円93銭 | |
| 1株当たり当期純利益金額 | 235,448円31銭 | | 584,460円49銭 | |
(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
- #14 注記表（連結）
(貸借対照表に関する注記)
| | | |
| 2. | 当該計算期間の末日における受益権総数 | 5,694,845,824口 | 5,693,744,883口 |
| 3. | 1口当たり純資産額(1万口当たり純資産額) | 1.0935円(10,935円) | 1.1647円(11,647円) |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
分配金の計算過程
- #15 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】
2014/08/12 11:11- #16 純資産額計算書（連結）
【
純資産額計算書】(平成26年5月30日現在)
| Ⅰ 資産総額 | 7,084,628,748 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 40,381,867 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 7,044,246,881 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 5,794,223,536 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.2157 | 円 |
| 1万口当たり純資産額 | 12,157 | 円 |
(参考情報)
- #17 設定及び解約の実績（連結）
(1)投資状況
| 資産の種類 | 国/地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | 338,992,138 | 1.28 |
| 合計(純資産総額) | | 26,400,024,678 | 100.00 |
(注1)国/地域は、発行体の所在地によって記載しております。
(注2)投資比率とは、マザーファンドの
純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
- #18 資産の評価（連結）
(イ)基準価額の算出方法
基準価額とは、投資信託財産に属する有価証券(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)、金融商品等のすべての資産を時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した純資産総額を、計算日における受益権総口数で除した1口当たり純資産価額をいいます。なお、投資信託財産に属する有価証券等の資産の時価評価は、原則として、法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって評価します。
[主要な投資対象の評価方法]
2014/08/12 11:11- #19 運用体制（連結）
委託会社では社内規定を定めて運用に係る組織及びその権限と責任を明示するとともに、運用を行うに当たって遵守すべき基本的な事項を含め、運用とリスク管理を適正に行うことを目的とした運用等に係る業務規則を定めています。
委託会社は、受託会社又は再信託受託会社に対して、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行っています。また、外部監査法人による内部統制の整備及び運用状況の報告書を再信託受託会社より受け取っております。
2014/08/12 11:11- #20 附属明細表（連結）
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
