有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成25年7月17日-平成26年1月14日)

【提出】: 2014/04/09 9:52
【資料】: PDFをみる
【項目】: 57項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成25年 7月17日から平成26年 1月14日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成25年 7月16日現在				当期平成26年 1月14日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,373,910,751口				5,160,834,965口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	1,180,311,006円			元本の欠損	1,428,368,417円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.6502円			1口当たり純資産額	0.7232円
		(10,000口当たり純資産額)	(6,502円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,232円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 1月16日至平成25年 7月16日				当期自平成25年 7月17日至平成26年 1月14日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 6,060,456円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 6,662,961円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 1月16日から平成25年 2月13日まで				平成25年 7月17日から平成25年 8月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	28,005,092円		費用控除後の配当等収益額	A	19,395,416円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	284,836,011円		収益調整金額	C	223,400,642円
	分配準備積立金額	D	93,980,799円		分配準備積立金額	D	126,196,658円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	406,821,902円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	368,992,716円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,481,182,127口		当ファンドの期末残存口数	F	3,355,058,310口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	907円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,099円
	10,000口当たり分配金額	H	45円		10,000口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,165,319円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,097,762円
	平成25年 2月14日から平成25年 3月13日まで				平成25年 8月14日から平成25年 9月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,745,110円		費用控除後の配当等収益額	A	21,989,402円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	258,757,171円		収益調整金額	C	231,554,545円
	分配準備積立金額	D	88,972,121円		分配準備積立金額	D	129,043,712円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	371,474,402円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	382,587,659円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,028,749,578口		当ファンドの期末残存口数	F	3,417,840,651口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	922円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,119円
	10,000口当たり分配金額	H	45円		10,000口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,129,373円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,380,282円
	平成25年 3月14日から平成25年 4月15日まで				平成25年 9月14日から平成25年10月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,044,863円		費用控除後の配当等収益額	A	23,652,584円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	247,268,375円		収益調整金額	C	268,540,637円
	分配準備積立金額	D	89,030,443円		分配準備積立金額	D	132,929,731円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	361,343,681円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	425,122,952円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,834,298,253口		当ファンドの期末残存口数	F	3,736,454,209口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	942円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,137円
	10,000口当たり分配金額	H	45円		10,000口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,254,342円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,814,043円
	平成25年 4月16日から平成25年 5月13日まで				平成25年10月16日から平成25年11月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,091,361円		費用控除後の配当等収益額	A	24,932,460円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	34,581,395円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	239,039,241円		収益調整金額	C	304,585,446円
	分配準備積立金額	D	92,161,080円		分配準備積立金額	D	139,045,405円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	389,873,077円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	468,563,311円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,690,637,417口		当ファンドの期末残存口数	F	4,058,649,962口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,056円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,154円
	10,000口当たり分配金額	H	45円		10,000口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,607,868円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,263,924円
	平成25年 5月14日から平成25年 6月13日まで				平成25年11月14日から平成25年12月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,522,490円		費用控除後の配当等収益額	A	31,523,542円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	132,338,595円
	収益調整金額	C	220,469,738円		収益調整金額	C	402,424,172円
	分配準備積立金額	D	122,383,116円		分配準備積立金額	D	139,872,898円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	362,375,344円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	706,159,207円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,389,912,719口		当ファンドの期末残存口数	F	4,880,707,217口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,068円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,446円
	10,000口当たり分配金額	H	45円		10,000口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,254,607円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,963,182円
	平成25年 6月14日から平成25年 7月16日まで				平成25年12月14日から平成26年 1月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,237,352円		費用控除後の配当等収益額	A	30,272,388円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,626,139円
	収益調整金額	C	220,932,000円		収益調整金額	C	461,401,660円
	分配準備積立金額	D	124,553,762円		分配準備積立金額	D	262,305,548円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	366,723,114円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	757,605,735円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,373,910,751口		当ファンドの期末残存口数	F	5,160,834,965口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,086円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,467円
	10,000口当たり分配金額	H	45円		10,000口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,182,598円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,223,757円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 1月16日至平成25年 7月16日	当期自平成25年 7月17日至平成26年 1月14日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成25年 7月16日現在	当期平成26年 1月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 1月16日至平成25年 7月16日	当期自平成25年 7月17日至平成26年 1月14日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 1月16日至平成25年 7月16日		当期自平成25年 7月17日至平成26年 1月14日
期首元本額	4,924,141,074円	期首元本額	3,373,910,751円
期中追加設定元本額	516,670,142円	期中追加設定元本額	2,564,227,169円
期中一部解約元本額	2,066,900,465円	期中一部解約元本額	777,302,955円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 1月16日至平成25年 7月16日	当期自平成25年 7月17日至平成26年 1月14日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	30,522,114	4,795,027
親投資信託受益証券	98	98
合計	30,522,212	4,795,125

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成25年7月17日-平成26年1月14日)

開示資料

決算