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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和3年7月14日-令和4年1月13日)

【提出】: 2022/03/31 9:02
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【項目】: 59項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2021年 7月14日から2022年 1月13日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2021年 7月13日現在				当期 2022年 1月13日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,378,534,836口				987,407,147口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	643,829,791円			元本の欠損	472,504,889円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.5330円			1口当たり純資産額	0.5215円
		(10,000口当たり純資産額)	(5,330円)			(10,000口当たり純資産額)	(5,215円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2021年 1月14日至 2021年 7月13日				当期自 2021年 7月14日至 2022年 1月13日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 1,734,312円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 1,343,708円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2021年 1月14日から2021年 2月15日まで				2021年 7月14日から2021年 8月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,827,822円		費用控除後の配当等収益額	A	4,238,858円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	195,320,848円		収益調整金額	C	191,162,065円
	分配準備積立金額	D	163,999,969円		分配準備積立金額	D	169,193,548円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	364,148,639円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	364,594,471円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,416,227,768口		当ファンドの期末残存口数	F	1,375,747,285口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,571円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,650円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,832,455円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,751,494円
	2021年 2月16日から2021年 3月15日まで				2021年 8月14日から2021年 9月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,120,265円		費用控除後の配当等収益額	A	2,927,734円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	195,971,033円		収益調整金額	C	142,043,112円
	分配準備積立金額	D	165,786,194円		分配準備積立金額	D	125,715,404円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	366,877,492円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	270,686,250円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,417,955,833口		当ファンドの期末残存口数	F	1,018,007,185口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,587円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,658円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,835,911円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,036,014円
	2021年 3月16日から2021年 4月13日まで				2021年 9月14日から2021年10月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,351,702円		費用控除後の配当等収益額	A	3,050,151円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	194,079,162円		収益調整金額	C	140,459,950円
	分配準備積立金額	D	166,024,489円		分配準備積立金額	D	124,872,304円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	364,455,353円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	268,382,405円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,402,616,177口		当ファンドの期末残存口数	F	1,005,433,228口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,598円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,669円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,805,232円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,010,866円
	2021年 4月14日から2021年 5月13日まで				2021年10月14日から2021年11月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,827,969円		費用控除後の配当等収益額	A	2,958,893円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	192,159,613円		収益調整金額	C	139,868,550円
	分配準備積立金額	D	165,610,162円		分配準備積立金額	D	125,083,157円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	362,597,744円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	267,910,600円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,387,566,581口		当ファンドの期末残存口数	F	1,000,073,715口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,613円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,678円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,775,133円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,000,147円
	2021年 5月14日から2021年 6月14日まで				2021年11月16日から2021年12月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,829,848円		費用控除後の配当等収益額	A	3,090,041円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	191,451,454円		収益調整金額	C	139,197,993円
	分配準備積立金額	D	166,752,075円		分配準備積立金額	D	125,128,822円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	363,033,377円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	267,416,856円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,381,323,034口		当ファンドの期末残存口数	F	994,117,870口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,628円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,689円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,762,646円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,988,235円
	2021年 6月15日から2021年 7月13日まで				2021年12月14日から2022年 1月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,295,225円		費用控除後の配当等収益額	A	3,536,061円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	191,220,603円		収益調整金額	C	138,457,386円
	分配準備積立金額	D	168,322,870円		分配準備積立金額	D	125,179,863円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	363,838,698円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	267,173,310円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,378,534,836口		当ファンドの期末残存口数	F	987,407,147口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,639円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,705円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,757,069円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,974,814円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2021年 1月14日至 2021年 7月13日	当期自 2021年 7月14日至 2022年 1月13日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2021年 7月13日現在	当期 2022年 1月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2021年 1月14日至 2021年 7月13日	当期自 2021年 7月14日至 2022年 1月13日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2021年 1月14日至 2021年 7月13日		当期自 2021年 7月14日至 2022年 1月13日
期首元本額	1,414,911,729円	期首元本額	1,378,534,836円
期中追加設定元本額	14,658,662円	期中追加設定元本額	14,559,557円
期中一部解約元本額	51,035,555円	期中一部解約元本額	405,687,246円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2021年 1月14日至 2021年 7月13日	当期自 2021年 7月14日至 2022年 1月13日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△17,429,202	8,781,780
親投資信託受益証券	0	△99
合計	△17,429,202	8,781,681

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和3年7月14日-令和4年1月13日)

開示資料

決算