有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(2021/11/30-2022/11/28)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2022年11月28日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMジャパン・フォーカス・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用)	217,943,296	903,440,344
合計			217,943,296	903,440,344

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMジャパン・フォーカス・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMジャパン・フォーカス・マザーファンドⅡ(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2021年11月29日現在)	(2022年11月28日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		28,440,905	21,393,938
株式		1,073,019,250	1,211,487,350
未収入金		23,309,717	1,923,452
未収配当金		9,785,500	11,469,650
流動資産合計		1,134,555,372	1,246,274,390
資産合計		1,134,555,372	1,246,274,390
負債の部
流動負債
未払金		23,613,260	2,125,926
未払解約金		2,754,650	54,328
流動負債合計		26,367,910	2,180,254
負債合計		26,367,910	2,180,254
純資産の部
元本等
元本	※1	299,521,843	300,122,615
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		808,665,619	943,971,521
元本等合計		1,108,187,462	1,244,094,136
純資産合計		1,108,187,462	1,244,094,136
負債純資産合計		1,134,555,372	1,246,274,390

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2021年11月29日現在)	(2022年11月28日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(会計方針の変更に関する注記)
(2022年11月28日現在)
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への影響は軽微であります。
(貸借対照表に関する注記)

区分	(2021年11月29日現在)	(2022年11月28日現在)
※1期首元本額	413,620,251円	299,521,843円
期中追加設定元本額	10,137,332円	35,595,909円
期中解約元本額	124,235,740円	34,995,137円
元本の内訳(注)
JPMジャパン・フォーカス・ファンド	204,617,994円	217,943,296円
GIMジャパン・フォーカス・ファンドF(適格機関投資家専用)	94,903,849円	82,179,319円
合 計	299,521,843円	300,122,615円
受益権の総数	299,521,843口	300,122,615口
1口当たりの純資産額	3.6999円	4.1453円
(1万口当たりの純資産額)	(36,999円)	(41,453円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式であります。当ファンドが保有した金融商品には、株価変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2021年11月29日現在)	(2022年11月28日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2021年11月29日現在)	(2022年11月28日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額 (円)	当期間の損益に含まれた評価差額 (円)
株式	65,880,037	57,554,648
合計	65,880,037	57,554,648

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2022年11月28日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
日本円	コムシスホールディングス	4,500	2,516.00	11,322,000
	大和ハウス工業	5,100	3,195.00	16,294,500
	ライト工業	3,500	2,087.00	7,304,500
	エクシオグループ	4,000	2,137.00	8,548,000
	九電工	4,000	3,360.00	13,440,000
	日揮ホールディングス	2,500	1,859.00	4,647,500
	アサヒグループホールディングス	4,500	4,429.00	19,930,500
	ニチレイ	2,000	2,818.00	5,636,000
	旭化成	17,500	1,017.50	17,806,250
	信越化学工業	3,800	17,660.00	67,108,000
	日本酸素ホールディングス	4,800	2,292.00	11,001,600
	三井化学	8,000	3,080.00	24,640,000
	JSR	2,000	2,882.00	5,764,000
	アイカ工業	1,300	3,290.00	4,277,000
	日本ペイントホールディングス	8,500	1,094.00	9,299,000
	長谷川香料	1,500	3,020.00	4,530,000
	キッセイ薬品工業	2,500	2,580.00	6,450,000
	コスモエネルギーホールディングス	2,000	3,840.00	7,680,000
	ブリヂストン	3,300	5,234.00	17,272,200
	AGC	2,400	4,620.00	11,088,000
	山陽特殊製鋼	1,900	2,244.00	4,263,600
	住友金属鉱山	6,000	4,510.00	27,060,000
	タクマ	6,000	1,300.00	7,800,000
	小松製作所	7,600	3,144.00	23,894,400
	荏原製作所	2,300	5,370.00	12,351,000
	マキタ	2,300	3,100.00	7,130,000
	IHI	3,500	3,475.00	12,162,500
	日立製作所	6,000	7,391.00	44,346,000
	富士電機	2,000	5,690.00	11,380,000
	富士通	2,000	18,800.00	37,600,000
	能美防災	3,300	1,635.00	5,395,500
	ソニーグループ	7,000	11,510.00	80,570,000
	カシオ計算機	2,300	1,348.00	3,100,400
	村田製作所	6,200	7,571.00	46,940,200
	豊田自動織機	1,200	7,920.00	9,504,000
	トヨタ自動車	23,900	2,033.00	48,588,700
	テルモ	5,000	4,032.00	20,160,000
	上組	2,200	2,796.00	6,151,200
	大塚商会	3,000	4,645.00	13,935,000
	日本電信電話	15,000	3,879.00	58,185,000
	光通信	200	19,320.00	3,864,000
	スクウェア・エニックス・ホールディングス	2,500	6,460.00	16,150,000
	伊藤忠商事	16,500	4,325.00	71,362,500
	サンゲツ	3,500	2,116.00	7,406,000
	ミスミグループ本社	2,500	3,555.00	8,887,500
	マツキヨココカラ&カンパニー	1,500	5,760.00	8,640,000
	スギホールディングス	1,200	6,390.00	7,668,000
	イズミ	4,000	3,075.00	12,300,000
	アインホールディングス	1,200	7,050.00	8,460,000
	ニトリホールディングス	1,300	16,150.00	20,995,000
	サンドラッグ	7,500	3,720.00	27,900,000
	三井住友フィナンシャルグループ	14,000	4,671.00	65,394,000
	東京海上ホールディングス	18,000	2,890.00	52,020,000
	T&Dホールディングス	19,000	1,622.00	30,818,000
	全国保証	1,200	5,210.00	6,252,000
	クレディセゾン	5,500	1,773.00	9,751,500
	オリックス	22,500	2,224.50	50,051,250
	オープンハウスグループ	700	5,780.00	4,046,000
	三井不動産	9,000	2,730.00	24,570,000
	三菱地所	5,700	1,946.50	11,095,050
	綜合警備保障	1,600	3,825.00	6,120,000
	TREホールディングス	2,000	1,590.00	3,180,000
小計	銘柄数:	62		1,211,487,350
	組入時価比率:	97.4%		100.0%
合計				1,211,487,350

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。