有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年12月9日-平成27年6月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年12月9日 至 平成27年6月8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成26年12月8日現在	当期 平成27年6月8日現在
1.元本状況
期首元本額	422,434,172円	368,858,073円
期中追加設定元本額	11,594,720円	6,417,288円
期中一部解約元本額	65,170,819円	78,563,022円
2.受益権の総数	368,858,073口	296,712,339口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年6月10日 至 平成26年12月8日				当期 自 平成26年12月9日 至 平成27年6月8日
1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
1,406,733円				1,218,712円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
第55期計算期間末(平成26年7月8日)に、投資信託約款に基づき計算した164,978,091円 (1万口当たり4,047.85円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,222,707円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第61期計算期間末(平成27年1月8日)に、投資信託約款に基づき計算した186,942,903円 (1万口当たり5,094.19円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,100,919円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	2,050,482円			配当等収益 (費用控除後)	0円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後)	0円
	収益調整金	72,582,349円			収益調整金	68,207,420円
	分配準備積立金	90,345,260円			分配準備積立金	118,735,483円
	分配可能額	164,978,091円			分配可能額	186,942,903円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,047.85円)			(1万口当たり分配可能額)	(5,094.19円)
	収益分配金	1,222,707円			収益分配金	1,100,919円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第56期計算期間末(平成26年8月8日)に、投資信託約款に基づき計算した161,871,574円 (1万口当たり4,063.12円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,195,178円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第62期計算期間末(平成27年2月9日)に、投資信託約款に基づき計算した165,439,810円 (1万口当たり5,073.68円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い978,223円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,797,343円			配当等収益 (費用控除後)	309,162円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	71,337,110円			収益調整金	60,817,554円
	分配準備積立金	88,737,121円			分配準備積立金	104,313,094円
	分配可能額	161,871,574円			分配可能額	165,439,810円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,063.12円)			(1万口当たり分配可能額)	(5,073.68円)
	収益分配金	1,195,178円			収益分配金	978,223円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第57期計算期間末(平成26年9月8日)に、投資信託約款に基づき計算した180,927,399円 (1万口当たり4,583.58円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,184,187円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第63期計算期間末(平成27年3月9日)に、投資信託約款に基づき計算した164,060,941円 (1万口当たり5,056.75円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い973,317円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,001,064円			配当等収益 (費用控除後)	423,201円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	20,725,935円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	70,859,962円			収益調整金	60,782,538円
	分配準備積立金	88,340,438円			分配準備積立金	102,855,202円
	分配可能額	180,927,399円			分配可能額	164,060,941円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,583.58円)			(1万口当たり分配可能額)	(5,056.75円)
	収益分配金	1,184,187円			収益分配金	973,317円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第58期計算期間末(平成26年10月8日)に、投資信託約款に基づき計算した178,169,802円 (1万口当たり4,566.84円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,170,413円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第64期計算期間末(平成27年4月8日)に、投資信託約款に基づき計算した151,497,024円 (1万口当たり5,069.96円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い896,439円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	515,297円			配当等収益 (費用控除後)	1,287,434円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	70,250,826円			収益調整金	56,341,320円
	分配準備積立金	107,403,679円			分配準備積立金	93,868,270円
	分配可能額	178,169,802円			分配可能額	151,497,024円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,566.84円)			(1万口当たり分配可能額)	(5,069.96円)
	収益分配金	1,170,413円			収益分配金	896,439円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第59期計算期間末(平成26年11月10日)に、投資信託約款に基づき計算した173,458,947円 (1万口当たり4,552.05円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,143,169円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第65期計算期間末(平成27年5月8日)に、投資信託約款に基づき計算した154,909,372円 (1万口当たり5,188.95円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い895,610円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	571,619円			配当等収益 (費用控除後)	902,769円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	3,541,749円
	収益調整金	70,039,311円			収益調整金	56,691,671円
	分配準備積立金	102,848,017円			分配準備積立金	93,773,183円
	分配可能額	173,458,947円			分配可能額	154,909,372円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,552.05円)			(1万口当たり分配可能額)	(5,188.95円)
	収益分配金	1,143,169円			収益分配金	895,610円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)
第60期計算期間末(平成26年12月8日)に、投資信託約款に基づき計算した189,008,231円 (1万口当たり5,124.15円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い1,106,574円 (1万口当たり30円)を分配しております。				第66期計算期間末(平成27年6月8日)に、投資信託約款に基づき計算した158,898,392円 (1万口当たり5,355.30円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い890,137円 (1万口当たり30円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	433,493円			配当等収益 (費用控除後)	1,149,082円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	21,774,240円			有価証券売買等損益 (費用控除後)	4,674,743円
	収益調整金	68,120,114円			収益調整金	56,699,006円
	分配準備積立金	98,680,384円			分配準備積立金	96,375,561円
	分配可能額	189,008,231円			分配可能額	158,898,392円
	(1万口当たり分配可能額)	(5,124.15円)			(1万口当たり分配可能額)	(5,355.30円)
	収益分配金	1,106,574円			収益分配金	890,137円
	(1万口当たり収益分配金)	(30円)			(1万口当たり収益分配金)	(30円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成26年12月9日 至 平成27年6月8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年6月8日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年12月8日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	33,407,050
合計	33,407,050

当期(平成27年6月8日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	6,489,129
合計	6,489,129

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成26年12月8日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年6月8日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成26年12月9日 至 平成27年6月8日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成26年12月8日現在	当期 平成27年6月8日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.4051円	1.4278円
「1口=1円(10,000口=14,051円)」	「1口=1円(10,000口=14,278円)」