有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成28年6月9日-平成28年12月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年6月9日 至 平成28年12月8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年6月8日現在	当期 平成28年12月8日現在
1.元本状況
期首元本額	276,140,537円	304,612,118円
期中追加設定元本額	55,297,478円	13,280,639円
期中一部解約元本額	26,825,897円	47,782,847円
2.受益権の総数	304,612,118口	270,109,910口
3.元本の欠損
	20,529,185円	6,783,962円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年12月9日 至 平成28年6月8日				当期 自 平成28年6月9日 至 平成28年12月8日
1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
775,259円				727,268円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
第73期計算期間末(平成28年1月8日)に、投資信託約款に基づき計算した129,438,897円 (1万口当たり4,743.34円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,274,624円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第79期計算期間末(平成28年7月8日)に、投資信託約款に基づき計算した128,344,438円 (1万口当たり4,154.51円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い617,856円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	14,971円			配当等収益 (費用控除後)	1,381,182円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	58,182,057円			収益調整金	78,439,981円
	分配準備積立金	71,241,869円			分配準備積立金	48,523,275円
	分配可能額	129,438,897円			分配可能額	128,344,438円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,743.34円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,154.51円)
	収益分配金	3,274,624円			収益分配金	617,856円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第74期計算期間末(平成28年2月8日)に、投資信託約款に基づき計算した130,432,178円 (1万口当たり4,623.84円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,385,036円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第80期計算期間末(平成28年8月8日)に、投資信託約款に基づき計算した118,865,796円 (1万口当たり4,167.82円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い570,398円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	0円			配当等収益 (費用控除後)	944,309円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	63,236,987円			収益調整金	72,817,799円
	分配準備積立金	67,195,191円			分配準備積立金	45,103,688円
	分配可能額	130,432,178円			分配可能額	118,865,796円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,623.84円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,167.82円)
	収益分配金	3,385,036円			収益分配金	570,398円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第75期計算期間末(平成28年3月8日)に、投資信託約款に基づき計算した129,552,412円 (1万口当たり4,510.30円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,446,842円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第81期計算期間末(平成28年9月8日)に、投資信託約款に基づき計算した116,518,415円 (1万口当たり4,174.12円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い558,289円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	181,678円			配当等収益 (費用控除後)	732,429円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	66,025,054円			収益調整金	71,462,003円
	分配準備積立金	63,345,680円			分配準備積立金	44,323,983円
	分配可能額	129,552,412円			分配可能額	116,518,415円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,510.30円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,174.12円)
	収益分配金	3,446,842円			収益分配金	558,289円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第76期計算期間末(平成28年4月8日)に、投資信託約款に基づき計算した128,991,897円 (1万口当たり4,422.79円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,499,835円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第82期計算期間末(平成28年10月11日)に、投資信託約款に基づき計算した113,987,586円 (1万口当たり4,169.82円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い546,727円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	903,040円			配当等収益 (費用控除後)	427,483円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	70,513,021円			収益調整金	70,235,822円
	分配準備積立金	57,575,836円			分配準備積立金	43,324,281円
	分配可能額	128,991,897円			分配可能額	113,987,586円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,422.79円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,169.82円)
	収益分配金	3,499,835円			収益分配金	546,727円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第77期計算期間末(平成28年5月9日)に、投資信託約款に基づき計算した129,186,722円 (1万口当たり4,318.69円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,589,609円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第83期計算期間末(平成28年11月8日)に、投資信託約款に基づき計算した112,281,695円 (1万口当たり4,149.82円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い541,139円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	456,730円			配当等収益 (費用控除後)	0円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後)	0円
	収益調整金	73,952,627円			収益調整金	69,738,206円
	分配準備積立金	54,777,365円			分配準備積立金	42,543,489円
	分配可能額	129,186,722円			分配可能額	112,281,695円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,318.69円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,149.82円)
	収益分配金	3,589,609円			収益分配金	541,139円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第78期計算期間末(平成28年6月8日)に、投資信託約款に基づき計算した128,818,773円 (1万口当たり4,228.94円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い3,655,345円 (1万口当たり120円)を分配しております。				第84期計算期間末(平成28年12月8日)に、投資信託約款に基づき計算した111,638,411円 (1万口当たり4,133.07円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い540,219円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	907,944円			配当等収益 (費用控除後)	87,538円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	76,461,333円			収益調整金	69,770,628円
	分配準備積立金	51,449,496円			分配準備積立金	41,780,245円
	分配可能額	128,818,773円			分配可能額	111,638,411円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,228.94円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,133.07円)
	収益分配金	3,655,345円			収益分配金	540,219円
	(1万口当たり収益分配金)	(120円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年6月9日 至 平成28年12月8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成28年12月8日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年6月8日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	10,796,272
合計	10,796,272

当期(平成28年12月8日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	12,185,847
合計	12,185,847

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年6月8日現在)
該当事項はありません。
当期(平成28年12月8日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年6月9日 至 平成28年12月8日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年6月8日現在	当期 平成28年12月8日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9326円	0.9749円
「1口=1円(10,000口=9,326円)」	「1口=1円(10,000口=9,749円)」