有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成28年12月9日-平成29年6月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年12月9日 至 平成29年6月8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年12月8日現在	当期 平成29年6月8日現在
1.元本状況
期首元本額	304,612,118円	270,109,910円
期中追加設定元本額	13,280,639円	6,182,534円
期中一部解約元本額	47,782,847円	17,754,930円
2.受益権の総数	270,109,910口	258,537,514口
3.元本の欠損
	6,783,962円	-

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成28年6月9日 至 平成28年12月8日				当期 自 平成28年12月9日 至 平成29年6月8日
1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
727,268円				746,844円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
第79期計算期間末(平成28年7月8日)に、投資信託約款に基づき計算した128,344,438円 (1万口当たり4,154.51円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い617,856円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第85期計算期間末(平成29年1月10日)に、投資信託約款に基づき計算した110,320,595円 (1万口当たり4,134.57円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い533,649円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,381,182円			配当等収益 (費用控除後)	571,963円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	78,439,981円			収益調整金	69,079,062円
	分配準備積立金	48,523,275円			分配準備積立金	40,669,570円
	分配可能額	128,344,438円			分配可能額	110,320,595円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,154.51円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,134.57円)
	収益分配金	617,856円			収益分配金	533,649円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第80期計算期間末(平成28年8月8日)に、投資信託約款に基づき計算した118,865,796円 (1万口当たり4,167.82円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い570,398円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第86期計算期間末(平成29年2月8日)に、投資信託約款に基づき計算した109,296,910円 (1万口当たり4,124.86円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い529,942円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	944,309円			配当等収益 (費用控除後)	271,801円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	72,817,799円			収益調整金	68,742,687円
	分配準備積立金	45,103,688円			分配準備積立金	40,282,422円
	分配可能額	118,865,796円			分配可能額	109,296,910円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,167.82円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,124.86円)
	収益分配金	570,398円			収益分配金	529,942円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第81期計算期間末(平成28年9月8日)に、投資信託約款に基づき計算した116,518,415円 (1万口当たり4,174.12円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い558,289円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第87期計算期間末(平成29年3月8日)に、投資信託約款に基づき計算した108,429,768円 (1万口当たり4,116.02円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い526,866円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	732,429円			配当等収益 (費用控除後)	293,489円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	71,462,003円			収益調整金	68,483,176円
	分配準備積立金	44,323,983円			分配準備積立金	39,653,103円
	分配可能額	116,518,415円			分配可能額	108,429,768円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,174.12円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,116.02円)
	収益分配金	558,289円			収益分配金	526,866円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第82期計算期間末(平成28年10月11日)に、投資信託約款に基づき計算した113,987,586円 (1万口当たり4,169.82円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い546,727円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第88期計算期間末(平成29年4月10日)に、投資信託約款に基づき計算した106,970,820円 (1万口当たり4,117.76円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い519,558円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	427,483円			配当等収益 (費用控除後)	562,567円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	70,235,822円			収益調整金	67,654,663円
	分配準備積立金	43,324,281円			分配準備積立金	38,753,590円
	分配可能額	113,987,586円			分配可能額	106,970,820円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,169.82円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,117.76円)
	収益分配金	546,727円			収益分配金	519,558円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第83期計算期間末(平成28年11月8日)に、投資信託約款に基づき計算した112,281,695円 (1万口当たり4,149.82円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い541,139円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第89期計算期間末(平成29年5月8日)に、投資信託約款に基づき計算した107,130,697円 (1万口当たり4,116.49円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い520,494円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	0円			配当等収益 (費用控除後)	486,846円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	69,738,206円			収益調整金	67,886,515円
	分配準備積立金	42,543,489円			分配準備積立金	38,757,336円
	分配可能額	112,281,695円			分配可能額	107,130,697円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,149.82円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,116.49円)
	収益分配金	541,139円			収益分配金	520,494円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第84期計算期間末(平成28年12月8日)に、投資信託約款に基づき計算した111,638,411円 (1万口当たり4,133.07円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い540,219円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第90期計算期間末(平成29年6月8日)に、投資信託約款に基づき計算した106,233,945円 (1万口当たり4,109.03円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い517,075円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	87,538円			配当等収益 (費用控除後)	321,309円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	69,770,628円			収益調整金	67,703,662円
	分配準備積立金	41,780,245円			分配準備積立金	38,208,974円
	分配可能額	111,638,411円			分配可能額	106,233,945円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,133.07円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,109.03円)
	収益分配金	540,219円			収益分配金	517,075円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年12月9日 至 平成29年6月8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成29年6月8日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年12月8日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	12,185,847
合計	12,185,847

当期(平成29年6月8日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1,295,491
合計	△1,295,491

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年12月8日現在)
該当事項はありません。
当期(平成29年6月8日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年12月9日 至 平成29年6月8日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年12月8日現在	当期 平成29年6月8日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9749円	1.0488円
「1口=1円(10,000口=9,749円)」	「1口=1円(10,000口=10,488円)」