有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成29年12月9日-平成30年6月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成29年12月9日 至 平成30年6月8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成29年12月8日現在	当期 平成30年6月8日現在
1.元本状況
期首元本額	258,537,514円	223,619,806円
期中追加設定元本額	11,092,578円	7,149,171円
期中一部解約元本額	46,010,286円	17,034,194円
2.受益権の総数	223,619,806口	213,734,783口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成29年6月9日 至 平成29年12月8日				当期 自 平成29年12月9日 至 平成30年6月8日
1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
733,486円				684,049円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
第91期計算期間末(平成29年7月10日)に、投資信託約款に基づき計算した106,909,775円 (1万口当たり4,161.75円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い513,772円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第97期計算期間末(平成30年1月9日)に、投資信託約款に基づき計算した92,232,891円 (1万口当たり4,131.74円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い446,460円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,862,270円			配当等収益 (費用控除後)	352,989円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	67,440,383円			収益調整金	60,144,123円
	分配準備積立金	37,607,122円			分配準備積立金	31,735,779円
	分配可能額	106,909,775円			分配可能額	92,232,891円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,161.75円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,131.74円)
	収益分配金	513,772円			収益分配金	446,460円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第92期計算期間末(平成29年8月8日)に、投資信託約款に基づき計算した103,489,829円 (1万口当たり4,180.10円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い495,154円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第98期計算期間末(平成30年2月8日)に、投資信託約款に基づき計算した91,155,473円 (1万口当たり4,111.75円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い443,389円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	947,512円			配当等収益 (費用控除後)	0円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後)	0円
	収益調整金	65,089,786円			収益調整金	59,851,183円
	分配準備積立金	37,452,531円			分配準備積立金	31,304,290円
	分配可能額	103,489,829円			分配可能額	91,155,473円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,180.10円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,111.75円)
	収益分配金	495,154円			収益分配金	443,389円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第93期計算期間末(平成29年9月8日)に、投資信託約款に基づき計算した100,372,072円 (1万口当たり4,179.78円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い480,274円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第99期計算期間末(平成30年3月8日)に、投資信託約款に基づき計算した92,225,262円 (1万口当たり4,098.38円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い450,057円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	470,594円			配当等収益 (費用控除後)	143,694円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	63,273,334円			収益調整金	61,233,685円
	分配準備積立金	36,628,144円			分配準備積立金	30,847,883円
	分配可能額	100,372,072円			分配可能額	92,225,262円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,179.78円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,098.38円)
	収益分配金	480,274円			収益分配金	450,057円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第94期計算期間末(平成29年10月10日)に、投資信託約款に基づき計算した96,989,852円 (1万口当たり4,170.76円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い465,094円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第100期計算期間末(平成30年4月9日)に、投資信託約款に基づき計算した89,918,249円 (1万口当たり4,092.45円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い439,434円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	254,721円			配当等収益 (費用控除後)	308,095円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	61,649,100円			収益調整金	59,876,400円
	分配準備積立金	35,086,031円			分配準備積立金	29,733,754円
	分配可能額	96,989,852円			分配可能額	89,918,249円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,170.76円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,092.45円)
	収益分配金	465,094円			収益分配金	439,434円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第95期計算期間末(平成29年11月8日)に、投資信託約款に基づき計算した95,912,988円 (1万口当たり4,155.87円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い461,578円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第101期計算期間末(平成30年5月8日)に、投資信託約款に基づき計算した89,068,957円 (1万口当たり4,077.02円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い436,931円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	116,427円			配当等収益 (費用控除後)	99,002円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	61,911,526円			収益調整金	59,612,970円
	分配準備積立金	33,885,035円			分配準備積立金	29,356,985円
	分配可能額	95,912,988円			分配可能額	89,068,957円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,155.87円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,077.02円)
	収益分配金	461,578円			収益分配金	436,931円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第96期計算期間末(平成29年12月8日)に、投資信託約款に基づき計算した92,486,583円 (1万口当たり4,135.89円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い447,239円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第102期計算期間末(平成30年6月8日)に、投資信託約款に基づき計算した87,461,006円 (1万口当たり4,092.03円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い427,469円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	0円			配当等収益 (費用控除後)	746,131円
	有価証券売買等損益 (費用控除後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	60,139,780円			収益調整金	58,439,396円
	分配準備積立金	32,346,803円			分配準備積立金	28,275,479円
	分配可能額	92,486,583円			分配可能額	87,461,006円
	(1万口当たり分配可能額)	(4,135.89円)			(1万口当たり分配可能額)	(4,092.03円)
	収益分配金	447,239円			収益分配金	427,469円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成29年12月9日 至 平成30年6月8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成30年6月8日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成29年12月8日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△7,274,984
合計	△7,274,984

当期(平成30年6月8日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	2,076,430
合計	2,076,430

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成29年12月8日現在)
該当事項はありません。
当期(平成30年6月8日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成29年12月9日 至 平成30年6月8日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成29年12月8日現在	当期 平成30年6月8日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1052円	1.0802円
「1口=1円(10,000口=11,052円)」	「1口=1円(10,000口=10,802円)」