有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年3月18日-平成26年9月16日)

【提出】: 2014/12/05 9:05
【資料】: PDFをみる
【項目】: 73項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 3月18日から平成26年 9月16日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 3月17日現在				当期平成26年 9月16日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			40,622,345,454口				33,105,051,591口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	3,463,020,482円			元本の欠損	2,898,705,126円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9148円			1口当たり純資産額	0.9124円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,148円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,124円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 9月18日至平成26年 3月17日				当期自平成26年 3月18日至平成26年 9月16日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 61,397,428円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 56,766,918円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 9月18日から平成25年10月15日まで				平成26年 3月18日から平成26年 4月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	311,232,782円		費用控除後の配当等収益額	A	263,354,108円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,779,604,850円		収益調整金額	C	4,964,819,541円
	分配準備積立金額	D	1,660,615,034円		分配準備積立金額	D	1,682,917,579円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,751,452,666円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,911,091,228円
	当ファンドの期末残存口数	F	46,607,687,692口		当ファンドの期末残存口数	F	39,237,269,996口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,663円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,761円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	233,038,438円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	196,186,349円
	平成25年10月16日から平成25年11月15日まで				平成26年 4月16日から平成26年 5月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	288,381,018円		費用控除後の配当等収益額	A	257,756,715円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,518,660,667円		収益調整金額	C	4,945,545,256円
	分配準備積立金額	D	1,639,917,079円		分配準備積立金額	D	1,701,226,921円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,446,958,764円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,904,528,892円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,329,446,286口		当ファンドの期末残存口数	F	38,815,919,093口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,679円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,778円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	221,647,231円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	194,079,595円
	平成25年11月16日から平成25年12月16日まで				平成26年 5月16日から平成26年 6月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	279,436,284円		費用控除後の配当等収益額	A	245,639,082円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,388,718,393円		収益調整金額	C	4,827,094,470円
	分配準備積立金額	D	1,627,422,754円		分配準備積立金額	D	1,693,318,176円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,295,577,431円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,766,051,728円
	当ファンドの期末残存口数	F	43,001,419,167口		当ファンドの期末残存口数	F	37,690,602,910口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,696円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,795円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	215,007,095円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	188,453,014円
	平成25年12月17日から平成26年 1月15日まで				平成26年 6月17日から平成26年 7月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	276,769,242円		費用控除後の配当等収益額	A	235,720,678円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,296,739,980円		収益調整金額	C	4,704,859,721円
	分配準備積立金額	D	1,653,533,264円		分配準備積立金額	D	1,675,804,937円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,227,042,486円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,616,385,336円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,189,926,109口		当ファンドの期末残存口数	F	36,536,061,541口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,712円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,810円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	210,949,630円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	182,680,307円
	平成26年 1月16日から平成26年 2月17日まで				平成26年 7月16日から平成26年 8月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	261,503,153円		費用控除後の配当等収益額	A	223,026,255円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,219,654,959円		収益調整金額	C	4,451,262,728円
	分配準備積立金額	D	1,669,533,984円		分配準備積立金額	D	1,631,603,011円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,150,692,096円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,305,891,994円
	当ファンドの期末残存口数	F	41,403,864,818口		当ファンドの期末残存口数	F	34,512,538,811口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,727円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,827円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	207,019,324円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	172,562,694円
	平成26年 2月18日から平成26年 3月17日まで				平成26年 8月16日から平成26年 9月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	266,357,816円		費用控除後の配当等収益額	A	211,877,049円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,132,152,099円		収益調整金額	C	4,279,208,695円
	分配準備積立金額	D	1,683,016,322円		分配準備積立金額	D	1,608,547,504円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,081,526,237円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,099,633,248円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,622,345,454口		当ファンドの期末残存口数	F	33,105,051,591口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,743円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,842円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	203,111,727円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	165,525,257円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 9月18日至平成26年 3月17日	当期自平成26年 3月18日至平成26年 9月16日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 3月17日現在	当期平成26年 9月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 9月18日至平成26年 3月17日	当期自平成26年 3月18日至平成26年 9月16日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 9月18日至平成26年 3月17日		当期自平成26年 3月18日至平成26年 9月16日
期首元本額	48,830,876,005円	期首元本額	40,622,345,454円
期中追加設定元本額	2,731,833,918円	期中追加設定元本額	2,379,037,524円
期中一部解約元本額	10,940,364,469円	期中一部解約元本額	9,896,331,387円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 9月18日至平成26年 3月17日	当期自平成26年 3月18日至平成26年 9月16日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	52,499,986	△140,965,596
親投資信託受益証券	98	98
合計	52,500,084	△140,965,498

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年3月18日-平成26年9月16日)

開示資料

決算