有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和4年3月16日-令和4年9月15日)

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【提出】: 2022/12/09 9:02
【資料】: PDFをみる
【項目】: 71項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2022年 3月16日から2022年 9月15日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2022年 3月15日現在				当期 2022年 9月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			7,868,010,324口				7,529,866,176口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	2,349,713,278円			元本の欠損	2,728,349,780円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7014円			1口当たり純資産額	0.6377円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,014円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,377円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2021年 9月16日至 2022年 3月15日				当期自 2022年 3月16日至 2022年 9月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2021年 9月16日から2021年10月15日まで				2022年 3月16日から2022年 4月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	29,961,304円		費用控除後の配当等収益額	A	29,350,064円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,376,067,048円		収益調整金額	C	1,316,312,756円
	分配準備積立金額	D	1,249,807,578円		分配準備積立金額	D	1,264,278,744円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,655,835,930円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,609,941,564円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,200,754,145口		当ファンドの期末残存口数	F	7,809,825,000口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,238円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,341円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,401,508円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,619,650円
	2021年10月16日から2021年11月15日まで				2022年 4月16日から2022年 5月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	29,621,419円		費用控除後の配当等収益額	A	29,266,392円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,364,595,684円		収益調整金額	C	1,306,543,061円
	分配準備積立金額	D	1,251,941,055円		分配準備積立金額	D	1,267,248,102円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,646,158,158円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,603,057,555円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,129,078,356口		当ファンドの期末残存口数	F	7,747,622,093口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,255円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,359円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,258,156円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,495,244円
	2021年11月16日から2021年12月15日まで				2022年 5月17日から2022年 6月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	29,754,144円		費用控除後の配当等収益額	A	29,244,673円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,358,858,677円		収益調整金額	C	1,294,483,061円
	分配準備積立金額	D	1,258,167,055円		分配準備積立金額	D	1,267,854,118円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,646,779,876円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,591,581,852円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,088,971,277口		当ファンドの期末残存口数	F	7,671,631,561口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,272円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,378円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,177,942円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,343,263円
	2021年12月16日から2022年 1月17日まで				2022年 6月16日から2022年 7月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	29,285,263円		費用控除後の配当等収益額	A	29,246,124円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,357,441,014円		収益調整金額	C	1,281,372,288円
	分配準備積立金額	D	1,265,945,598円		分配準備積立金額	D	1,266,960,324円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,652,671,875円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,577,578,736円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,066,397,365口		当ファンドの期末残存口数	F	7,588,026,961口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,288円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,396円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,132,794円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,176,053円
	2022年 1月18日から2022年 2月15日まで				2022年 7月16日から2022年 8月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	29,407,497円		費用控除後の配当等収益額	A	32,088,993円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,330,464,813円		収益調整金額	C	1,278,324,829円
	分配準備積立金額	D	1,252,770,936円		分配準備積立金額	D	1,276,417,976円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,612,643,246円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,586,831,798円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,902,194,006口		当ファンドの期末残存口数	F	7,565,203,302口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,306円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,419円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,804,388円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,130,406円
	2022年 2月16日から2022年 3月15日まで				2022年 8月16日から2022年 9月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	29,740,816円		費用控除後の配当等収益額	A	28,860,026円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,325,387,293円		収益調整金額	C	1,273,144,936円
	分配準備積立金額	D	1,260,298,145円		分配準備積立金額	D	1,286,618,688円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,615,426,254円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,588,623,650円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,868,010,324口		当ファンドの期末残存口数	F	7,529,866,176口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,324円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,437円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,736,020円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,059,732円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2021年 9月16日至 2022年 3月15日	当期自 2022年 3月16日至 2022年 9月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2022年 3月15日現在	当期 2022年 9月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2021年 9月16日至 2022年 3月15日	当期自 2022年 3月16日至 2022年 9月15日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2021年 9月16日至 2022年 3月15日		当期自 2022年 3月16日至 2022年 9月15日
期首元本額	8,246,447,624円	期首元本額	7,868,010,324円
期中追加設定元本額	36,603,718円	期中追加設定元本額	28,976,671円
期中一部解約元本額	415,041,018円	期中一部解約元本額	367,120,819円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2021年 9月16日至 2022年 3月15日	当期自 2022年 3月16日至 2022年 9月15日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△252,482,906	△182,223,720
親投資信託受益証券	0	0
合計	△252,482,906	△182,223,720

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和4年3月16日-令和4年9月15日)

開示資料

決算