有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和1年9月18日-令和2年3月16日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2020/06/12 9:06
【資料】: PDFをみる
【項目】: 71項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2019年 9月18日から2020年 3月16日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2019年 9月17日現在				当期 2020年 3月16日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			10,585,724,898口				9,937,167,358口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	2,305,567,643円			元本の欠損	2,898,935,412円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7822円			1口当たり純資産額	0.7083円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,822円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,083円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年 3月16日至 2019年 9月17日				当期自 2019年 9月18日至 2020年 3月16日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2019年 3月16日から2019年 4月15日まで				2019年 9月18日から2019年10月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	41,138,435円		費用控除後の配当等収益額	A	36,508,488円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,722,461,151円		収益調整金額	C	1,664,503,463円
	分配準備積立金額	D	1,244,961,196円		分配準備積立金額	D	1,248,827,602円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,008,560,782円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,949,839,553円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,040,555,431口		当ファンドの期末残存口数	F	10,461,289,658口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,725円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,819円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,081,110円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,922,579円
	2019年 4月16日から2019年 5月15日まで				2019年10月16日から2019年11月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	37,502,199円		費用控除後の配当等収益額	A	35,136,645円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,714,624,759円		収益調整金額	C	1,630,500,800円
	分配準備積立金額	D	1,251,012,797円		分配準備積立金額	D	1,228,201,455円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,003,139,755円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,893,838,900円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,962,532,665口		当ファンドの期末残存口数	F	10,208,072,017口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,739円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,834円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,925,065円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,416,144円
	2019年 5月16日から2019年 6月17日まで				2019年11月16日から2019年12月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	37,589,695円		費用控除後の配当等収益額	A	38,171,404円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,707,095,391円		収益調整金額	C	1,637,334,115円
	分配準備積立金額	D	1,244,149,724円		分配準備積立金額	D	1,228,519,679円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,988,834,810円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,904,025,198円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,850,660,516口		当ファンドの期末残存口数	F	10,179,481,065口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,754円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,852円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,701,321円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,358,962円
	2019年 6月18日から2019年 7月16日まで				2019年12月17日から2020年 1月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	40,370,019円		費用控除後の配当等収益額	A	37,881,482円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,697,264,166円		収益調整金額	C	1,615,546,868円
	分配準備積立金額	D	1,238,684,808円		分配準備積立金額	D	1,224,115,608円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,976,318,993円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,877,543,958円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,735,149,255口		当ファンドの期末残存口数	F	10,022,667,574口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,772円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,871円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,470,298円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,045,335円
	2019年 7月17日から2019年 8月15日まで				2020年 1月16日から2020年 2月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	36,689,315円		費用控除後の配当等収益額	A	35,875,688円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,689,378,861円		収益調整金額	C	1,625,860,018円
	分配準備積立金額	D	1,248,178,593円		分配準備積立金額	D	1,219,775,690円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,974,246,769円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,881,511,396円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,671,552,022口		当ファンドの期末残存口数	F	9,979,597,395口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,787円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,887円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,343,104円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,959,194円
	2019年 8月16日から2019年 9月17日まで				2020年 2月18日から2020年 3月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	39,366,603円		費用控除後の配当等収益額	A	35,113,554円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,682,596,423円		収益調整金額	C	1,623,199,933円
	分配準備積立金額	D	1,246,874,660円		分配準備積立金額	D	1,226,356,569円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,968,837,686円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,884,670,056円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,585,724,898口		当ファンドの期末残存口数	F	9,937,167,358口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,804円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,902円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,171,449円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,874,334円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2019年 3月16日至 2019年 9月17日	当期自 2019年 9月18日至 2020年 3月16日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2019年 9月17日現在	当期 2020年 3月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年 3月16日至 2019年 9月17日	当期自 2019年 9月18日至 2020年 3月16日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2019年 3月16日至 2019年 9月17日		当期自 2019年 9月18日至 2020年 3月16日
期首元本額	11,200,781,142円	期首元本額	10,585,724,898円
期中追加設定元本額	278,672,588円	期中追加設定元本額	362,988,298円
期中一部解約元本額	893,728,832円	期中一部解約元本額	1,011,545,838円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2019年 3月16日至 2019年 9月17日	当期自 2019年 9月18日至 2020年 3月16日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	50,837,076	△850,116,344
親投資信託受益証券	0	△98
合計	50,837,076	△850,116,442

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和1年9月18日-令和2年3月16日)

開示資料

決算