有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年3月17日-平成27年9月15日)

【提出】: 2015/12/11 9:10
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【項目】: 74項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 3月17日から平成27年 9月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 3月16日現在				当期平成27年 9月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			27,118,395,625口				22,567,329,615口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	3,452,138,165円			元本の欠損	3,767,941,947円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8727円			1口当たり純資産額	0.8330円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,727円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,330円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 9月17日至平成27年 3月16日				当期自平成27年 3月17日至平成27年 9月15日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	平成26年 9月17日から平成26年12月4日まで信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用なお、以下の金額は信託約款に定める「別に定める信託」の合計金額となっております。支払金額 22,667,494円平成26年12月5日から平成27年 3月16日まで信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 1,747,708円 (計算方法の変更) 従来「別に定める信託」の合計金額に係る当該費用として算出しておりましたが、信託約款の変更により、平成26年12月5日より当ファンドに係る当該費用として算出しております。				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 2,691,559円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年 9月17日から平成26年10月15日まで				平成27年 3月17日から平成27年 4月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	210,809,749円		費用控除後の配当等収益額	A	182,589,787円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,210,618,925円		収益調整金額	C	3,462,960,931円
	分配準備積立金額	D	1,610,062,399円		分配準備積立金額	D	1,537,435,111円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,031,491,073円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,182,985,829円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,452,623,665口		当ファンドの期末残存口数	F	26,393,249,566口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,858円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,963円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	162,263,118円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	131,966,247円
	平成26年10月16日から平成26年11月17日まで				平成27年 4月16日から平成27年 5月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	202,588,502円		費用控除後の配当等収益額	A	169,339,934円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,076,571,333円		収益調整金額	C	3,371,812,827円
	分配準備積立金額	D	1,599,104,319円		分配準備積立金額	D	1,542,332,064円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,878,264,154円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,083,484,825円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,365,908,174口		当ファンドの期末残存口数	F	25,666,630,805口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,874円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,980円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	156,829,540円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	128,333,154円
	平成26年11月18日から平成26年12月15日まで				平成27年 5月16日から平成27年 6月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	200,326,090円		費用控除後の配当等収益額	A	164,505,067円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,971,881,783円		収益調整金額	C	3,281,473,248円
	分配準備積立金額	D	1,595,293,097円		分配準備積立金額	D	1,535,427,198円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,767,500,970円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,981,405,513円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,504,764,051口		当ファンドの期末残存口数	F	24,940,347,275口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,890円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,997円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	152,523,820円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	124,701,736円
	平成26年12月16日から平成27年 1月15日まで				平成27年 6月16日から平成27年 7月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	189,554,326円		費用控除後の配当等収益額	A	158,825,613円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,777,039,538円		収益調整金額	C	3,148,716,530円
	分配準備積立金額	D	1,555,495,497円		分配準備積立金額	D	1,512,069,040円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,522,089,361円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,819,611,183円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,947,895,978口		当ファンドの期末残存口数	F	23,921,252,511口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,907円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,014円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	144,739,479円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	119,606,262円
	平成27年 1月16日から平成27年 2月16日まで				平成27年 7月16日から平成27年 8月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	187,344,642円		費用控除後の配当等収益額	A	153,800,666円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,631,187,011円		収益調整金額	C	3,078,383,242円
	分配準備積立金額	D	1,529,582,036円		分配準備積立金額	D	1,509,433,841円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,348,113,689円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,741,617,749円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,764,622,340口		当ファンドの期末残存口数	F	23,340,552,613口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,926円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,031円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	138,823,111円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	116,702,763円
	平成27年 2月17日から平成27年 3月16日まで				平成27年 8月18日から平成27年 9月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	181,022,890円		費用控除後の配当等収益額	A	151,677,839円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,550,675,533円		収益調整金額	C	2,980,084,311円
	分配準備積立金額	D	1,539,144,991円		分配準備積立金額	D	1,493,600,022円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,270,843,414円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,625,362,172円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,118,395,625口		当ファンドの期末残存口数	F	22,567,329,615口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,943円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,049円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	135,591,978円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	112,836,648円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 9月17日至平成27年 3月16日	当期自平成27年 3月17日至平成27年 9月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 3月16日現在	当期平成27年 9月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 9月17日至平成27年 3月16日	当期自平成27年 3月17日至平成27年 9月15日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 9月17日至平成27年 3月16日		当期自平成27年 3月17日至平成27年 9月15日
期首元本額	33,105,051,591円	期首元本額	27,118,395,625円
期中追加設定元本額	944,299,784円	期中追加設定元本額	438,036,364円
期中一部解約元本額	6,930,955,750円	期中一部解約元本額	4,989,102,374円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 9月17日至平成27年 3月16日	当期自平成27年 3月17日至平成27年 9月15日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	25,624,689	△276,972,164
親投資信託受益証券	98	99
合計	25,624,787	△276,972,065

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年3月17日-平成27年9月15日)

開示資料

決算