オークス転換社債ファンド(ダイワSMA専用)の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

2006年9月22日	関東財務局長に対して有価証券届出書提出
2006年11月10日	ファンドの信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
2010年7月1日	当ファンドを委託会社とした証券投資信託委託業に係る業務をフォルティス・アセットマネジメント株式会社からビー・エヌ・ピー・パリバアセットマネジメント株式会社(合併後の新社名:BNPパリバインベストメント・パートナーズ株式会社)に承継
2017年5月25日	信託終了(予定)

2017/05/19 9:35

#7 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①ファンドの目的

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#8 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2017/05/19 9:35

#9 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言・代理業務及び第二種金融商品取引業務を行っています。

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#10 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、ファンドの日々の純資産総額に年率1.3716%(税抜 1.27%)を乗じて得た額とします。毎日計算され、ファンドの毎計算期間の最初の6ヵ月終了日及び毎計算期末または償還時に、ファンドからご負担いただきます。

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#11 信託期間（連結）

【信託期間】
設定日(2006年11月10日)から2017年5月25日(予定)までとします。2017/05/19 9:35

#12 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2017/05/19 9:35

#13 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

	1万口当たりの分配金(円)
第2期計算期末	-
第3期計算期末	-
第4期計算期末	-
第5期計算期末	-
第6期計算期末	-
第7期計算期末	-
第8期計算期末	-
第9期計算期末	-
第10期計算期末	-
第11期計算期末	-

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#14 分配方針（連結）

分配対象額は、経費控除後の配当等収益等とします。2017/05/19 9:35

#15 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2017/05/19 9:35

#16 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間において、次の書類を提出しております。
平成28年 5月20日有価証券報告書

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#17 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

		収益率(%)
第2期	(平成20年2月20日)	△7.9
第3期	(平成21年2月20日)	△15.6
第4期	(平成22年2月22日)	9.7
第5期	(平成23年2月21日)	5.5
第6期	(平成24年2月20日)	△5.3
第7期	(平成25年2月20日)	10.6
第8期	(平成26年2月20日)	16.0
第9期	(平成27年2月20日)	4.1
第10期	(平成28年2月22日)	△0.7
第11期	(平成29年2月20日)	3.7

(注)各計算期間の収益率とは、計算期間末日の分配付基準価額から前期末日分配落基準価額を控除した額を前期末日分配落基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数をいいます。

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#18 受益者の権利等（連結）

当ファンドの収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として、決算日から起算して5営業日までに支払いを開始します。2017/05/19 9:35

#19 委託会社等の概況（連結）

運用部門が独自に行う調査及びBNPパリバグループの資産運用部門が提供する内外の経済情勢及び個別企業の分析情報に基づき、運用部門において投資環境(内外経済・産業動向・株式及び債券市場・為替市場等)の分析を行います。2017/05/19 9:35

#20 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
財務諸表の金額については、千円未満を切り捨てて記載しております。2017/05/19 9:35

#21 投資リスク（連結）

価格変動リスク
ファンドは、わが国の転換社債等を主要投資対象としますので、ファンドの基準価額は、組入れた転換社債等の価格変動によって大きく変動することがあります。また、組入れた転換社債等以外の有価証券等の価格変動によっても、投資元本を割込むことがあります。2017/05/19 9:35

#22 投資制限（連結）

マザーファンドへの投資割合には制限を設けません。2017/05/19 9:35

#23 投資対象（連結）

有価証券2017/05/19 9:35

#24 投資方針（連結）

マザーファンドを通して、わが国の企業が発行するBBB格以上の転換社債を中心に投資し、「債券の安定性」と「株式の成長性」という転換社債等の資産特性を最大限に活用して、投資信託財産の安全性を重視するとともに、投資信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざします。2017/05/19 9:35

#25 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
(評価額上位銘柄)

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#26 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

平成29年2月末現在
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	5,203,748,439	99.79
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		10,940,799	0.21
合計(純資産総額)		5,214,689,238	100.00

(注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

2017/05/19 9:35

#27 換金（解約）手数料（連結）

解約手数料
解約手数料はありません。2017/05/19 9:35

#28 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
①受益者(委託会社の指定する販売会社を含みます。)は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に最低単位を1口単位として販売会社が定める単位をもって換金請求をすることができます。

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#29 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第10期自平成27年2月21日至平成28年2月22日	第11期自平成28年2月23日至平成29年2月20日
営業収益
	受取利息	32	-
	有価証券売買等損益	1,356,210	48,290,065
	営業収益合計	1,356,242	48,290,065
営業費用
	支払利息	-	11,461
	受託者報酬	42,934	875,353
	委託者報酬	1,047,652	21,358,541
	その他費用	85,640	1,302,554
	営業費用合計	1,176,226	23,547,909
営業利益又は営業損失(△)		180,016	24,742,156
経常利益又は経常損失(△)		180,016	24,742,156
当期純利益又は当期純損失(△)		180,016	24,742,156
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		1,667,432	65,729
期首剰余金又は期首欠損金(△)		21,606,606	15,329,165
剰余金増加額又は欠損金減少額		16,942,437	891,370,599
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	16,942,437	891,370,599
剰余金減少額又は欠損金増加額		21,732,462	1,742,641
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	21,732,462	1,742,641
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金		※1-	※1-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		15,329,165	929,633,550

2017/05/19 9:35

#30 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2017/05/19 9:35

#31 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
第18期
自平成27年4月1日
至平成27年12月31日

第19期
自平成28年1月1日
至平成28年12月31日2017/05/19 9:35

#32 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1.有価証券の評価基準及び評価方法	その他有価証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	時価のないもの
	移動平均法による原価法を採用しております。
2.引当金の計上基準	(1) 貸倒引当金債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率等を、貸倒懸念債権等の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。(2) 賞与引当金従業員への賞与支給に備えるため、支給見込み額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。(3) 役員賞与引当金役員への賞与支給に備えるため、支給見込み額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。(4) 退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。(5) 役員退職慰労引当金役員への退職慰労金の支出に備えて、内規に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
3.外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、事業年度末の直物為替相場により円換算し、換算差額は損益として処理しております。
4.その他財務諸表作成のための重要な事項	消費税等の会計処理消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。

注記事項

2017/05/19 9:35

#33 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2017/05/19 9:35

#34 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
※当ファンドは、2017年5月9日をもって募集期間を終了しております。
お申込時のお申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。
なお、申込手数料を徴収している販売会社はありません。
※申込手数料は、申込時の商品説明及び事務手続きに要する費用等の対価として、販売会社にお支払いいただくものです。2017/05/19 9:35

#35 申込（販売）手続等（連結）

お申込みに際しては、販売会社所定の方法にてお申込みください。2017/05/19 9:35

#36 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
平成28年2月末から平成29年2月末における各月末日ならびに各計算期間末日の純資産の推移は以下のとおりです。

(注)上記の基準価額は、1万口当たりの純資産額です。2017/05/19 9:35

#37 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】平成29年2月28日

Ⅰ 資産総額	5,216,310,126	円
Ⅱ 負債総額	1,620,888	円
Ⅲ 純資産総額 (Ⅰ-Ⅱ)	5,214,689,238	円
Ⅳ 発行済数量	4,278,145,457	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2189	円