ホリコ・フォーカス・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

【ファンドの沿革】
平成18年2月8日関東財務局長に対して有価証券届出書提出
平成18年3月27日ファンドの信託契約締結、ファンドの運用開始
平成22年7月1日当ファンドを委託会社とした証券投資信託委託業に係る業務をフォルティス・アセットマネジメント株式会社からビー・エヌ・ピー・パリバアセットマネジメント株式会社(承継後の新社名:BNPパリバインベストメント・パートナーズ株式会社)に承継
平成28年5月26日信託終了(繰上償還)2016/06/20 11:21

#7 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①目的

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#8 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2016/06/20 11:21

#9 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言・代理業務及び第二種金融商品取引業務を行っています。

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#10 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
①信託報酬の総額は、信託約款に規定する計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.296%(税抜1.20%)を乗じて得た額とします。その配分は、以下の通りです。

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#11 信託期間（連結）

【信託期間】
設定日(平成18年3月27日)から平成28年5月26日までとします。2016/06/20 11:21

#12 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2016/06/20 11:21

#13 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

	1万口当たりの分配金(円)
第1期計算期末	-
第2期計算期末	-
第3期計算期末	-
第4期計算期末	-
第5期計算期末	-
第6期計算期末	-
第7期計算期末	-
第8期計算期末	1,000
第9期計算期末	1,000
第10期計算期末	-

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#14 分配方針（連結）

分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益(評価益を含みます。)の全額とします。2016/06/20 11:21

#15 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2016/06/20 11:21

#16 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間において、次の書類を提出しております。
平成27年 6月19日有価証券報告書

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#17 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

		収益率(%)
第1期	(平成19年3月20日)	5.2
第2期	(平成20年3月21日)	△27.4
第3期	(平成21年3月23日)	△14.6
第4期	(平成22年3月23日)	30.1
第5期	(平成23年3月22日)	0.3
第6期	(平成24年3月21日)	△3.4
第7期	(平成25年3月21日)	19.0
第8期	(平成26年3月20日)	22.7
第9期	(平成27年3月20日)	27.7
第10期	(平成28年3月22日)	△21.6

(注)各計算期間の収益率とは、計算期間末日の分配付基準価額から前期末日分配落基準価額を控除した額を前期末日分配落基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数をいいます。

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#18 受益者の権利等（連結）

当ファンドの収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として、決算日から起算して5営業日までに支払いを開始します。自動けいぞく投資契約に基づき収益分配金を再投資する場合には、収益分配金は税引き後無手数料で再投資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。2016/06/20 11:21

#19 委託会社等の概況（連結）

運用部門が独自に行う調査及びBNPパリバグループの資産運用部門が提供する内外の経済情勢及び個別企業の分析情報に基づき、運用部門において投資環境(内外経済・産業動向・株式及び債券市場・為替市場等)の分析を行います。2016/06/20 11:21

#20 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
財務諸表の金額については、千円未満を切り捨てて記載しております。2016/06/20 11:21

#21 手数料等及び税金

4【手数料等及び税金】
※当ファンドは、平成28年5月26日をもって償還いたしました。

2016/06/20 11:21

#22 投資リスク（連結）

価格変動リスク
当ファンドが主要投資対象の投資信託証券を通じて実質的に投資している株式の価格は、国内外の政治・経済情勢などの影響を受けて大きく変動します。また個々の株式の価格はその発行企業の事業活動や財務状況、これらに対する外部的評価の変化等によって変動し、ファンドの基準価額が下落する要因となります。特に、企業が倒産や大幅な業績悪化に陥った場合、当該企業の株式の価値が大きく下落し、基準価額が大きく下落する要因となります。2016/06/20 11:21

#23 投資制限（連結）

投資信託証券への投資割合には制限を設けません。2016/06/20 11:21

#24 投資対象（連結）

次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.金銭債権
ハ.約束手形2016/06/20 11:21

#25 投資方針（連結）

主として「HC Focus Fund」と別に定める投資信託証券(以下「指定投資信託証券」※といいます。)を投資対象とし、各ファンドに対する投資比率は概ね以下の通りとします。
1.「HC Focus Fund」90%程度
米国株式を中心に徹底したリサーチに基づく割安株(バリュー)投資を基本とし、比較的少数(約15～30程度)の銘柄に集中投資を行います。外国株やデリバティブ、ショート(空売り)も取引可能とします。リスク分散を図りつつ、安定的に収益を積み上げるポートフォリオ構築を目指します。
2.「AAAソブリン・ファンド」10%程度
原則として世界主要国のソブリン債券に分散投資し、リスク分散を図ったうえで、長期的に安定した収益の確保と信託財産の成長を目指します。
※指定投資信託証券(平成28年3月末現在)
追加型証券投資信託「AAAソブリン・ファンド」2016/06/20 11:21

#26 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
(評価額上位銘柄)

2016/06/20 11:21

#27 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

平成28年3月末現在
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	28,453,783	3.58
	ケイマン諸島	727,827,253	91.53
	小計	756,281,036	95.11
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		38,898,090	4.89
合計(純資産総額)		795,179,126	100.00

(注1)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

2016/06/20 11:21

#28 換金（解約）手数料（連結）

解約手数料
解約手数料はありません。2016/06/20 11:21

#29 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
①換金のお申込みに際しては、販売会社所定の方法にてお申込みください。

2016/06/20 11:21

#30 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第9期自平成26年3月21日至平成27年3月20日	第10期自平成27年3月21日至平成28年3月22日
営業収益
	受取配当金	5,782,709	4,347,791
	受取利息	6,638	3,365
	有価証券売買等損益	138,193,801	△176,839,953
	為替差損益	153,612,653	△75,680,535
	営業収益合計	297,595,801	△248,169,332
営業費用
	受託者報酬	946,596	995,655
	委託者報酬	13,252,204	13,938,984
	その他費用	1,118,053	1,107,949
	営業費用合計	15,316,853	16,042,588
営業利益又は営業損失(△)		282,278,948	△264,211,920
経常利益又は経常損失(△)		282,278,948	△264,211,920
当期純利益又は当期純損失(△)		282,278,948	△264,211,920
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		20,387,779	△57,746,764
期首剰余金又は期首欠損金(△)		86,367,068	298,895,717
剰余金増加額又は欠損金減少額		65,132,344	58,121,529
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	65,132,344	58,121,529
剰余金減少額又は欠損金増加額		16,519,393	131,465,866
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	16,519,393	131,465,866
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金		※197,975,471	※1-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		298,895,717	19,086,224

2016/06/20 11:21

#31 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2016/06/20 11:21

#32 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
第17期
自平成26年4月1日
至平成27年3月31日

第18期
自平成27年4月1日
至平成27年12月31日2016/06/20 11:21

#33 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1.有価証券の評価基準及び評価方法	その他有価証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	時価のないもの
	移動平均法による原価法を採用しております。
2.引当金の計上基準	(1) 貸倒引当金債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率等を、貸倒懸念債権等の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。(2) 賞与引当金従業員への賞与支給に備えるため、支給見込み額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。(3) 役員賞与引当金役員への賞与支給に備えるため、支給見込み額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。(4) 退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。(5) 役員退職慰労引当金役員への退職慰労金の支出に備えて、内規に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
3.外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、事業年度末の直物為替相場により円換算し、換算差額は損益として処理しております。
4.その他財務諸表作成のための重要な事項	(1) 消費税等の会計処理消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。(2) 決算日の変更に関する事項平成27年6月26日開催の定時株主総会決議により、定款を一部変更し、決算日を3月31日から12月31日に変更いたしました。したがって、当事業年度は平成27年4月1日から平成27年12月31日までの9ヶ月となっております。

注記事項

2016/06/20 11:21

#34 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2016/06/20 11:21

#35 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
取得申込受付日の翌々営業日の基準価額に3.24%※(税抜3.0%)を上限として販売会社が定めた料率を乗じて得た金額とします。
申込手数料は、申込時の商品説明及び事務手続きに要する費用等の対価として、販売会社にお支払いいただくものです。
※消費税及び地方消費税に相当する金額(以下「消費税等相当額」といいます。)が含まれています。なお、消費税率に応じて変更となることがあります。2016/06/20 11:21

#36 申込（販売）手続等（連結）

お申込みに際しては、販売会社所定の方法にてお申込みください。2016/06/20 11:21

#37 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
平成27年3月末から平成28年3月末における各月末日ならびに各計算期間末日の純資産の推移は以下のとおりです。

(注)上記の基準価額は、1万口当たりの純資産額です。2016/06/20 11:21

#38 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】平成28年3月31日

Ⅰ 資産総額	795,454,185	円
Ⅱ 負債総額	275,059	円
Ⅲ 純資産総額 (Ⅰ-Ⅱ)	795,179,126	円
Ⅳ 発行済数量	770,819,162	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0316	円