純資産

有報情報

#1 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

②営業の概況
平成26年5月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通りです。

2014/08/12 9:25

#2 信託報酬等（連結）

ファンドから支払われる費用は、後記の通りです。

時期	信託報酬
毎日	信託報酬の総額	信託財産の純資産総額に対し、年率1.2096%(税抜1.12%)を乗じて得た額
	信託報酬の配分	委託会社	年率0.42%(税抜)*CAグローバルREITマザーファンドにかかる投資顧問会社への報酬は、委託会社の信託報酬から年率0.015%(税抜)が支払われます。
		販売会社	年率0.65%(税抜)
		受託会社	年率0.05%(税抜)

委託会社は、受託会社の同意のうえ、上記に規定する率以内で信託報酬率を変更することができます。
信託報酬は、毎計算期間末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。

2014/08/12 9:25

#3 投資リスク（連結）

①分配金の支払いに関する留意点
分配金は当該期にファンドが得る利子・配当等収入、売買益、評価益を超えて支払われることがあり、投資者のファンドの購入価額によっては、分配金は実質的に元本からの払戻し部分を含むことになる場合があります。また、ファンドの純資産は分配金支払い後に減少することになり、基準価額の下落要因となります。基準価額に対する分配金の支払率はファンドの収益率を示すものではありません。
②ファンドの繰上償還

2014/08/12 9:25

#4 投資制限（連結）

4)同一銘柄の投資信託証券への投資制限
原則として実質的に複数のファンドに投資し、かつ1ファンドへの投資割合は純資産総額の50%を超えないものとします。ただし、信託約款若しくは定款等において、ファンド・オブ・ファンズにのみ取得される(販売会社および運用会社が一時取得する場合を含みます)ファンドであることが記載されているファンドを組入れる場合には50%以上の取得ができるものとします。
また、不動産を主たる投資対象とする投資信託および外国投資信託の受益証券または投資法人および外国投資法人については、同一銘柄への投資比率を、信託財産の純資産総額の30%以下とします。

2014/08/12 9:25

#5 投資対象（連結）

① 株式への投資割合には制限を設けません。
② 同一銘柄の株式への投資割合は、ファンドの純資産総額の10%以内とします。
③ 発行体の経営に対し多大な影響を行使できる議決権を有する株式の取得は行いません。

2014/08/12 9:25

#6 投資有価証券の主要銘柄（連結）

(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
種類別投資比率

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#7 投資状況（連結）

信託財産の構成

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	216,076,619	2.55
合計(純資産総額)		8,460,843,955	100.00

(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
<参考情報>「CAグローバルREITマザーファンド」

2014/08/12 9:25

#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

			時価のあるもの
			決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
			時価のないもの

表示方法の変更
「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26号 平成24年5月17日。以下「退職給付会計基準」という。)及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25号 平成24年5月17日。以下「退職給付適用指針」という。)を当事業年度より適用し(ただし、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めを除く。)、(退職給付関係)の注記の表示方法を変更しております。

2014/08/12 9:25

#9 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

項目		第14特定期間末(平成25年11月11日)	第15特定期間末(平成26年 5月12日)
2.	特定期間末日における受益権の総数	14,686,234,541口	12,477,974,649口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は5,096,055,158円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,864,387,230円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2014/08/12 9:25

#10 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
平成26年5月末日及び同日前1年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の通りです。

2014/08/12 9:25

#11 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	平成26年5月末日現在
Ⅱ 負債総額	45,209,075	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	8,460,843,955	円
Ⅳ 発行済口数	12,224,115,955	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.6921	円
(1万口当たり純資産額)	(6,921	円)

<参考情報>「CAグローバルREITマザーファンド」

2014/08/12 9:25

#12 資産の評価（連結）

1)基準価額の算定
基準価額とは、信託財産(受入担保金代用有価証券を除きます)に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下、「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した受益権1口当たりの価額をいいます。ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。

2014/08/12 9:25

#13 附属明細表（連結）

(1)貸借対照表

		(単位:円)
負債合計	4,024,684	―
純資産の部
元本等

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2014/08/12 9:25