アジア・ハイ・インカム・ファンド

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    有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成26年12月23日-平成27年6月22日)

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    69項目
    (4)【附属明細表】
    有価証券明細表
    <株式以外の有価証券>
    通貨種類銘柄口数評価額備考
    円投資信託受益証券PIMCO Asia High Income Bond Fund - J (INR)3,809,710,1662,906,046,914
    投資信託受益証券PIMCO Asia High Income Bond Fund - J (IDR)4,085,875,3562,904,240,203
    投資信託受益証券PIMCO Asia High Income Bond Fund - J (CNY)1,446,466,2311,435,183,794
    親投資信託
    受益証券    		キャッシュ・マネジメント・マザーファンド67,079,85968,280,588
    合計 4銘柄9,409,131,6127,313,751,499

    <参考>当ファンドは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
    ※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    キャッシュ・マネジメント・マザーファンド

    (1)貸借対照表
    区分平成26年12月22日現在平成27年6月22日現在
    金額(円)金額(円)
    資産の部
    流動資産
    コール・ローン1,330,094,6641,604,526,860
    国債証券2,982,098,1002,700,804,500
    地方債証券100,211,700100,000,000
    社債券705,569,800301,665,100
    未収利息1,559,5321,471,339
    前払費用815,200420,997
    流動資産合計5,120,348,9964,708,888,796
    資産合計5,120,348,9964,708,888,796
    負債の部
    流動負債
    未払解約金27,763,887109,298,968
    流動負債合計27,763,887109,298,968
    負債合計27,763,887109,298,968
    純資産の部
    元本等
    元本5,003,608,1054,518,724,483
    剰余金
    剰余金又は欠損金(△)88,977,00480,865,345
    元本等合計5,092,585,1094,599,589,828
    純資産合計5,092,585,1094,599,589,828
    負債純資産合計5,120,348,9964,708,888,796


    (2)注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    項目自 平成26年12月23日
    至 平成27年6月22日
    1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券及び社債券
    個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
    また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
    2.収益及び費用の計上基準有価証券売買等損益
    約定日基準で計上しております。

    (貸借対照表に関する注記)
    項目平成26年12月22日現在平成27年6月22日現在
    1.元本状況
    開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額5,690,432,346円5,003,608,105円
    期中追加設定元本額2,838,698,511円3,625,871,479円
    期中一部解約元本額3,525,522,752円4,110,755,101円
    元本の内訳
    SMBCファンドラップ・ヘッジファンド21,274,141円37,186,864円
    SMBCファンドラップ・欧州株33,407,533円39,671,421円
    SMBCファンドラップ・新興国株11,975,365円19,907,177円
    SMBCファンドラップ・コモディティ3,833,874円6,972,506円
    SMBCファンドラップ・米国債22,710,369円37,185,616円
    SMBCファンドラップ・欧州債19,000,831円33,802,908円
    SMBCファンドラップ・新興国債8,751,883円15,154,144円
    SMBCファンドラップ・日本グロース株25,209,309円32,063,942円
    SMBCファンドラップ・日本中小型株13,152,801円22,788,280円
    SMBCファンドラップ・日本債87,757,152円151,446,576円
    エマージング・ボンド・ファンド・円コース(毎月分配型)286,003,548円229,594,963円
    エマージング・ボンド・ファンド・豪ドルコース(毎月分配型)893,251,007円756,795,460円
    エマージング・ボンド・ファンド・ニュージーランドドルコース(毎月分配型)20,622,320円20,427,872円
    エマージング・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース(毎月分配型)1,479,482,344円1,255,315,543円
    エマージング・ボンド・ファンド・南アフリカランドコース(毎月分配型)23,328,433円19,743,265円
    エマージング・ボンド・ファンド・トルコリラコース(毎月分配型)262,354,085円230,645,153円
    エマージング・ボンド・ファンド(マネープールファンド)1,086,704,907円899,093,252円
    大和住銀 中国株式ファンド(マネー･ポートフォリオ)243,423,400円365,134,046円
    エマージング好配当株オープン マネー･ポートフォリオ4,558,950円4,508,945円
    エマージング・ボンド・ファンド・中国元コース(毎月分配型)4,387,308円5,353,906円
    グローバル・ハイイールド債券ファンド(円コース)2,854,718円2,470,583円
    グローバル・ハイイールド債券ファンド(中国・インド・インドネシア通貨コース)8,223,849円6,546,631円
    グローバル・ハイイールド債券ファンド(BRICs通貨コース)6,474,144円5,504,059円
    グローバル・ハイイールド債券ファンド(世界6地域通貨コース)93,222,415円65,986,069円
    グローバル・ハイイールド債券ファンド(マネープールファンド)38,189,698円38,180,328円
    アジア・ハイ・インカム・ファンド・アジア3通貨コース71,884,609円67,079,859円
    アジア・ハイ・インカム・ファンド・円コース9,427,946円8,169,484円
    アジア・ハイ・インカム・ファンド(マネープールファンド)15,150,189円6,574,500円
    日本株厳選ファンド・円コース270,889円270,889円
    日本株厳選ファンド・ブラジルレアルコース18,658,181円18,658,181円
    日本株厳選ファンド・豪ドルコース679,887円679,887円
    日本株厳選ファンド・アジア3通貨コース9,783円9,783円
    株式&通貨 資源ダブルフォーカス(毎月分配型)9,512,243円9,512,243円
    日本株225・米ドルコース49,237円49,237円
    日本株225・ブラジルレアルコース393,895円393,895円
    日本株225・豪ドルコース147,711円147,711円
    日本株225・資源3通貨コース49,237円49,237円
    グローバルCBオープン・高金利通貨コース598,533円598,533円
    グローバルCBオープン・円コース827,757円827,757円
    グローバルCBオープン(マネープールファンド)35,158,899円15,661,048円
    オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)1,057,457円1,057,457円
    スマート・ストラテジー・ファンド(毎月決算型)12,541,581円12,541,581円
    スマート・ストラテジー・ファンド(年2回決算型)4,566,053円4,566,053円
    ボンド・アンド・カレンシー トータルリターン・ファンド(毎月決算型)14,309円14,309円
    ボンド・アンド・カレンシー トータルリターン・ファンド(年2回決算型)12,837円12,837円
    カナダ高配当株ツインα(毎月分配型)66,417,109円66,417,109円
    日本株厳選ファンド・米ドルコース196,696円196,696円
    日本株厳選ファンド・メキシコペソコース196,696円196,696円
    日本株厳選ファンド・トルコリラコース196,696円196,696円
    エマージング・ボンド・ファンド・カナダドルコース(毎月分配型)2,042,030円890,889円
    エマージング・ボンド・ファンド・メキシコペソコース(毎月分配型)2,351,973円2,176,649円
    カナダ高配当株ファンド984円984円
    短期米ドル社債オープン(毎月分配型)98,290円98,290円
    短期米ドル社債ファンド2015-06(為替ヘッジあり)-98,242円
    短期米ドル社債ファンド2015-06(為替ヘッジなし)-98,242円
    ボンド・アンド・カレンシー トータルリターン・ファンド(適格機関投資家限定)98,377円-
    大和住銀ボラティリティ調整型日本株F-1(適格機関投資家限定)50,843,637円-
    合計5,003,608,105円4,518,724,483円
    2.受益権の総数5,003,608,105口4,518,724,483口

    (金融商品に関する注記)
    Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
    項目自 平成26年12月23日
    至 平成27年6月22日
    1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
    2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク及び流動性リスクであります。
    3.金融商品に係るリスク管理体制委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
    4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

    Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
    項目平成27年6月22日現在
    1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法(1)有価証券
    重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
    (2)金銭債権及び金銭債務
    短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

    (有価証券に関する注記)
    売買目的有価証券
    (平成26年12月22日現在)
    種類計算期間※の損益に含まれた評価差額(円)
    国 債 証 券△57,000
    地 方 債 証 券△131,300
    社 債 券△1,549,200
    合計△1,737,500

    ※「計算期間」とは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平成26年7月26日から平成26年12月22日まで)を指しております。
    (平成27年6月22日現在)
    種類計算期間※の損益に含まれた評価差額(円)
    国 債 証 券△603,500
    地 方 債 証 券△343,000
    社 債 券△2,492,900
    合計△3,439,400

    ※「計算期間」とは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平成26年7月26日から平成27年6月22日まで)を指しております。
    (デリバティブ取引等関係に関する注記)
    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    (平成26年12月22日現在)
    該当事項はありません。
    (平成27年6月22日現在)
    該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)
    (自 平成26年12月23日 至 平成27年6月22日)
    該当事項はありません。
    (1口当たり情報)
    平成26年12月22日現在平成27年6月22日現在
    1口当たり純資産額1口当たり純資産額
    1.0178円1.0179円
    「1口=1円(10,000口=10,178円)」「1口=1円(10,000口=10,179円)」

    (3)附属明細表
    有価証券明細表
    <株式以外の有価証券>
    通貨種類銘柄券面総額評価額備考
    円国債証券332 2年国債700,000,000700,154,000
    国債証券333 2年国債600,000,000600,180,000
    国債証券335 2年国債400,000,000400,188,000
    国債証券336 2年国債500,000,000500,280,000
    国債証券535 国庫短期証券500,000,000500,002,500
    地方債証券22-3 千葉県5年100,000,000100,000,000
    社債券1 日生2010基金100,000,000100,084,300
    社債券22 三菱UFJリース100,000,000100,089,300
    社債券376 東北電力100,000,000101,491,500
    合計 9銘柄3,100,000,0003,102,469,600

    <参考>当ファンドは、「PIMCO Asia High Income Bond Fund - J(INR)」、「PIMCO Asia High Income Bond Fund - J(IDR)」および「PIMCO Asia High Income Bond Fund - J(CNY)」の受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、この投資信託の受益証券であり、ケイマン籍の円建て外国投資信託です。
    ※なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
    この投資信託は、2015年2月28日に計算期間が終了し、米国において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地において独立監査人による財務書類の監査を受けております。
    これら投資信託の「貸借対照表」、「損益計算書」、「純資産変動計算書」および「有価証券明細表」等は、2015年2月28日現在の財務諸表の原文を委託会社で抜粋・翻訳したものであります。
    貸借対照表
    ピムコ・アジア・ハイ・インカム・ボンド・ファンド
    資産の部
    投資 時価評価額    		(単位:千米ドル)
    有価証券76,282
    金融デリバティブ商品
    店頭取引429
    差入委託証拠金258
    有価証券売却に係る未収入金11
    未収利息および未収配当金1,272
    合計78,252
    負債の部(単位:千米ドル)
    貸借およびその他金融取引
    リバースレポ取引に係る未払金2,642
    金融デリバティブ商品
    取引所取引または精算所決済取引12
    店頭取引791
    有価証券購入に係る未払金1,113
    受入証拠金20
    受益証券買戻に係る未払金114
    合計4,692
    純資産73,560
    有価証券簿価77,367
    金融デリバティブ商品の簿価またはプレミアム29
    純資産:(単位:千米ドル)
    J (CNY)12,796
    J (IDR)26,110
    J (INR)26,591
    J (JPY, Hedged)8,050
    USD(USD)13
    発行済受益証券残高:
    J (CNY)1,578,995
    J (IDR)4,369,378
    J (INR)4,093,520
    J (JPY, Hedged)1,152,102
    USD(USD)1

    損益計算書
    ピムコ・アジア・ハイ・インカム・ボンド・ファンド
    (単位; 千米ドル)
    収益:
    受取利息5,542
    収益合計5,542
    費用:
    支払利息5
    費用合計5
    純利益5,537
    (単位:千米ドル)
    実現(損)益:
    有価証券(710)
    取引所取引または精算所決済取引 金融デリバティブ商品(148)
    店頭取引 金融デリバティブ商品3,067
    実現益2,209
    未実現(損)益の変動額:
    有価証券(230)
    取引所取引または精算所決済取引 金融デリバティブ商品(478)
    店頭取引 金融デリバティブ商品(3,457)
    外国為替 資産及び負債(8)
    未実現損の変動額(4,173)
    純損失(1,964)
    運用による純資産の増加額3,573

    純資産変動計算書
    ピムコ・アジア・ハイ・インカム・ボンド・ファンド
    純資産の増加(減少)額:(単位;千米ドル)
    運用:
    純利益5,537
    実現益2,209
    未実現損の変動額(4,173)
    運用による正味増加額3,573
    受益者への分配金:
    J (CNY)(2,471)
    J (IDR)(6,305)
    J (INR)(6,473)
    J (JPY, Hedged)(1,270)
    USD(USD)(1)
    分配総額(16,520)

    (単位;千米ドル)
    ファンド受益証券取引
    ファンド受益証券取引による純減額(36,287)
    純資産の総減少額(49,234)

    純資産
    期首現在122,794
    期末現在73,560
    残高のゼロは、実際の金額が千未満であり切り捨てられている場合がある。
    1.重要な会計方針
    以下は、本トラストが米国で一般に認められた会計原則(「USGAAP」)に準拠してその財務諸表を作成するにあたって継続して従っている重要な会計方針の要約である。当ファンドは、USGAAPの報告義務に基づき投資会社として取り扱われる。USGAAPに従って財務諸表を作成するために、経営者は、決算日における資産・負債の報告額、偶発資産・負債の開示並びに報告期間における運用に伴う純資産の増加および減少の報告額に影響を与える見積もり及び仮定を行っている。このような見積もりと実績は異なる可能性がある。
    (a) 証券取引および投資収益
    有価証券取引は財務報告の目的上、約定日基準で計上される。発行時または遅延引渡基準で売買される有価証券は、約定日から15日経過後またはそれ以降に決済される場合がある。有価証券売却に係る実現損益は、個別原価法で計上されている。配当収入は配当落ち日に計上される。ただし、例外的に、外国証券からの配当金の一部については、配当落ち日ではなく、配当日が確認できた時点で当該配当金を計上している。償却原価法によるディスカウント及びプレミアムの調整による利息収入は、決済日から発生主義で計上される。転換社債にとって、転換機能によるプレミアムは償却されない。特定の外国証券の税金は発生主義で計上され、必要に応じて、損益計算書において利息収入の構成要素または有価証券からの未実現損益の変動として反映される。特定の外国証券を売却した結果計上される税金は、損益計算書において有価証券実現損益の一部として反映される。モーゲージ関連証券およびその他のアセット・バック証券に係る元本返済による損益は、損益計算書において利息収入の構成要素として計上される。
    予め定められた利払い日において、利息の全部もしくは一部の回収可能性が損なわれたと判断される場合、未収利息を不計上とする債権として分類し、計上されている未収利息を取り消す処理を行う。発行体が利息の支払いを復活した時、または、利息の回収可能性が合理的に認められる時、未収利息の計上を再開する。
    (b) 現金及び外国通貨
    ファンドの財務諸表は、当該ファンドが運用されている主要な経済環境の通貨(「機能通貨」)を使用して表示されている。当ファンドの機能通貨は、米ドルである。
    外国の有価証券、通貨並びにその他の資産及び負債の市場価格は、毎営業日の最新の為替レートに基づいてファンドの機能通貨に換算される。
    為替レートの変動の結果としての保有通貨並びにその他の資産及び負債の価値の変動は、外国通貨の未実現損益として計上される。有価証券の実現損益、未実現損益並びに利益及び費用は、各取引日及び報告日にそれぞれ換算される。有価証券への投資に関する外国通貨の為替レートの変動の影響は、損益計算書上で当該有価証券の市場価格の変動の影響からは分離されず、実現及び未実現純損益に含まれる。
    (c) 複数クラスによる運営
    本トラストにより募集される当ファンドの各クラスは、通貨ヘッジ運営に関連するクラスに係る特定の資産および損益を除いて、当ファンドの資産に関して、同じファンドの他のクラスと等しい権利を有する。収益、クラス以外のファンドに係る特定の費用並びに実現および未実現損益は、それぞれのファンドの各クラスの対応する純資産に基づき、受益証券の各クラスに割当てられる。クラスに係る特定の費用は、現在、マネジメント報酬、投資顧問報酬、管理報酬および販売報酬を含む。
    (d) 分配方針
    ファンドからの分配は、投資顧問会社の承認でのみ受益者に公表し、分配することができ、その承認は投資顧問会社の裁量において留保されることもある。
    毎月宣言して分配するファンド
    ピムコ・アジア・ハイ・インカム・ボンド・ファンド
    ・J(CNY)
    ・J(IDR)
    ・J(INR)
    ・J(JPY,Hedged)
    ・USD(USD)
    分配金が支払われる場合、通常当該ファンド(または該当する場合はそのクラス)の投資純利益から支払われる。さらに投資顧問会社は、分配可能な純実現益からの支払を承認でき、投資顧問会社が適切と判断した場合、配当の追加が支払われることがある。分配金の支払はどのファンド(または該当する場合はそのクラス)に対しても基準価額の減少をもたらす。受益者の裁量により、当ファンド(または該当する場合はそのクラス)の現金分配は、当ファンド(または該当する場合はそのクラス)に再投資するか、または現金で受益者に支払われる。現金による支払いは、ファンド通貨で支払われる。
    ファンド(または該当する場合はそのクラス)は、分配金について、合理的な水準を維持するために必要と考えられる場合、追加的な分配をすることがある。目論見書により要求される当ファンド(または該当する場合はそのクラス)の分配金を支払うために十分な純利益および純実現益が存在しない場合、投資顧問会社は、ファンド(または該当する場合はそのクラス)の元本部分から分配金を支払うことがある。
    支払期日から6年以内に請求されなかった分配金について、その受領権は消滅し、該当するファンド(または該当する場合はそのクラス)の利益として計上される。
    (e) 新会計基準
    2013年6月、米国財務会計基準審議会(FASB)は、企業が投資会社であるかどうかを決定すること、および他の投資会社に対する非支配持分の測定に関するFASB会計基準変更書案(ASU)を公表した。この改正は、2013年12月15日以降に開始する中間会計期間または事業年度から適用される。USGAAPに基づく報告義務を果たす投資会社として当該報告期間にASUを適用した。ASUは当ファンドの財務諸表に影響を与えてはいない。
    2014年6月、FASBは一種のレポ取引に関する担保付借入を拡大するASUを公表した。そのASUはまた、担保付取引として計上する類似の取引と同様に比較するための情報を財務諸表の利用者に提供するために売り上げとして計上するある種の取引と同様に追加的な開示義務を記載している。
    そのASUは当該会計期間(2014年12月15日)の開始後の期間には事前適用があり、中間会計期間(2015年12月15日)の開始後から適用の効力が生じる。
    現時点では、経営者は財務諸表に係るこれらの変更の影響を見積もっているところである。

    有価証券明細表
    2015年2月28日    		額面
    (千米ドル)    		評価
    (千米ドル)
    有価証券 103.7%
    バングラデシュ 0.6%
    CORPORATE BONDS & NOTES 0.6%
    Banglalink Digital Communications Ltd.
    8.625% due 05/06/2019
    400
    402
    バングラデシュ 計
    402
    (原価 USD 406)
    バミューダ 2.5%
    CORPORATE BONDS & NOTES 2.5%
    China Oil & Gas Group Ltd.
    5.000% due 05/07/2020
    200
    198
    FPMH Finance Ltd.
    7.375% due 07/24/2017
    755
    833
    GCX Ltd.
    7.000% due 08/01/2019 (d)
    300
    304
    Hopson Development Holdings Ltd.
    9.875% due 01/16/2018200185
    Pacnet Ltd
    9.000% due 12/12/2018300334
    バミューダ 計
    1,854
    (原価 USD 1,791)
    イギリス領バージン諸島 10.8%
    CORPORATE BONDS & NOTES 10.8%
    Big Will Investments Ltd.
    10.875% due 04/29/2016
    1,600
    1,664
    Central Plaza Development Ltd
    7.125% due 12/02/2019 (a)
    200
    201
    Chalco Hong Kong Investment Co. Ltd.
    6.250% due 04/17/2017 (a)
    300
    307
    FPT Finance Ltd.
    6.375% due 09/28/2020
    850
    931
    HLP Finance Ltd.
    4.450% due 04/16/2021
    600
    623
    NWD MTN Ltd.
    5.250% due 02/26/2021
    350
    367
    PCCW Capital No 4 Ltd
    5.750% due 04/17/2022
    200
    220
    Road King Infrastructure Finance 2012 Ltd
    9.875% due 09/18/2017
    1,000
    1,065
    Rosy Unicorn Ltd.
    6.500% due 02/09/2017
    1,260
    1,339
    Sparkle Assets Ltd.
    6.875% due 01/30/2020
    300
    304
    Studio City Finance Ltd.
    8.500% due 12/01/2020
    900
    938
    イギリス領バージン諸島 計
    7,959
    (原価 USD 7,905)
    ケイマン諸島 31.5%
    CORPORATE BONDS & NOTES 31.5%
    Agile Property Holdings Ltd.
    9.875% due 03/20/2017 (d)
    1,350
    1,380
    Anstock II Ltd.
    2.125% due 07/24/2017
    200
    198
    BCP Singapore VI Cayman Financing Co. Ltd.
    8.000% due 04/15/2021
    400
    401
    CAR, Inc.
    6.125% due 02/04/2020
    700
    712
    Central China Real Estate Ltd.
    8.000% due 01/28/2020
    1,000
    960
    Champion MTN Ltd.
    3.750% due 01/17/2023
    600
    564
    China Aoyuan Property Group Ltd.
    11.250% due 01/17/2019
    1,000
    954
    China Hongqiao Group Ltd.
    6.875% due 05/03/2018
    750
    746
    China Shanshui Cement Group Ltd.
    8.500% due 05/25/2016
    500
    514
    CIFI Holdings Group Co. Ltd.
    8.875% due 01/27/2019
    200
    203
    Country Garden Holdings Co. Ltd.
    7.250% due 04/04/2021
    400
    394
    7.500% due 01/10/2023
    500
    482
    7.875% due 05/27/2019
    400
    414
    ENN Energy Holdings Ltd.
    3.250% due 10/23/2019
    500
    493
    Evergrande Real Estate Group Ltd.
    8.750% due 10/30/2018 (d)
    200
    185
    Fantasia Holdings Group Co. Ltd.
    10.625% due 01/23/2019
    600
    485
    Future Land Development Holdings Ltd.
    10.250% due 07/21/2019
    700
    665
    Geely Automobile Holdings Ltd.
    5.250% due 10/06/2019
    400
    406
    Goodman HK Finance
    4.375% due 06/19/2024
    600
    623
    Greenland Hong Kong Holdings Ltd
    4.375% due 08/07/2017
    600
    601
    Greentown China Holdings Ltd.
    8.500% due 02/04/2018
    672
    690
    Kaisa Group Holdings Ltd.
    9.000% due 06/06/2019
    540
    321
    KWG Property Holding Ltd
    8.250% due 08/05/2019
    500
    484
    8.975% due 01/14/2019
    200
    196
    Longfor Properties Co. Ltd.
    6.875% due 10/18/2019
    1,400
    1,431
    Maoye International Holdings Ltd.
    7.750% due 05/19/2017
    200
    189
    MCE Finance Ltd
    5.000% due 02/15/2021
    600
    582
    MIE Holdings Corp.
    7.500% due 04/25/2019
    1,100
    773
    Mongolian Mining Corp.
    8.875% due 03/29/2017
    500
    345
    New World China Land Ltd.
    5.375% due 11/06/2019
    400
    412
    Parkson Retail Group Ltd.
    4.500% due 05/03/2018
    200
    186
    PHBS Ltd.
    6.625% due 09/29/2015 (a)
    300
    305
    Shimao Property Holdings Ltd.
    6.625% due 01/14/2020 (d)
    1,600
    1,588
    8.125% due 01/22/2021
    200
    207
    Shui On Development Holding Ltd.
    9.625% due 06/10/2019
    400
    395
    Sino MTN Ltd.
    3.250% due 09/21/2017
    200
    202
    Sunac China Holdings Ltd.
    12.500% due 10/16/2017
    900
    952
    Texhong Textile Group Ltd.
    6.500% due 01/18/2019
    200
    196
    VLL International, Inc.
    7.450% due 04/29/2019
    200
    200
    Wynn Macau Ltd.
    5.250% due 10/15/2021
    400
    395
    Yingde Gases Investment Ltd.
    7.250% due 02/28/2020
    400
    332
    Yuzhou Properties Co. Ltd.
    8.750% due 10/04/2018
    1,400
    1,389
    ケイマン諸島 計
    23,150
    (原価 USD 23,790)
    中国 2.2%
    CORPORATE BONDS & NOTES 2.2%
    Bank of Communications Co. Ltd.
    4.500% due 10/03/2024
    400
    410
    Oceanwide Real Estate International Holdings Co. Ltd.
    11.750% due 09/08/2019
    800
    796
    Yancoal International Trading Co. Ltd.
    7.200% due 05/22/2016 (a)
    400
    413
    中国 計
    1,619
    (原価 USD 1,608)
    香港 10.9%
    CORPORATE BONDS & NOTES 10.9%
    Bank of East Asia Ltd
    4.250% due 11/20/2024
    300
    301
    China CITIC Bank International Ltd.
    3.875% due 09/28/2022
    400
    401
    Chong Hing Bank Ltd.
    6.500% due 09/25/2019 (a)
    200
    208
    CITIC Ltd.
    8.625% due 11/22/2018 (a)
    1,200
    1,392
    CITIC Telecom International Finance Ltd.
    6.100% due 03/05/2025
    600
    617
    Far East Horizon Ltd.
    5.550% due 06/23/2017 (a)
    250
    256
    Franshion Development Ltd.
    6.750% due 04/15/2021
    600
    661
    Gemdale International Investment Ltd.
    7.125% due 11/16/2017
    1,150
    1,182
    Hero Asia Investment Ltd.
    5.250% due 12/07/2015 (a)
    200
    203
    Huaneng Hong Kong Capital Ltd.
    3.375% due 06/11/2018
    300
    301
    Industrial & Commercial Bank of China Asia Ltd.
    4.500% due 10/10/2023
    200
    205
    Lenovo Group Ltd.
    4.700% due 05/08/2019
    1,000
    1,049
    Wharf Finance Ltd.
    3.500% due 01/23/2019
    400
    410
    Wheelock Finance Ltd.
    2.750% due 07/02/2017
    800
    796
    香港 計7,982
    (原価 USD 7,811)
    インド 3.7%
    CORPORATE BONDS & NOTES 3.7%
    ABJA Investment Co. Pte Ltd.
    5.950% due 07/31/2024
    600
    612
    Delhi International Airport Pvt Ltd.
    6.125% due 02/03/2022
    400
    413
    ICICI Bank Ltd.
    5.750% due 11/16/2020
    300
    342
    JSW Steel Ltd.
    4.750% due 11/12/2019
    500
    490
    State Bank of India
    6.439% due 05/15/2017 (a)
    455
    462
    Tata Motors Ltd.
    4.625% due 04/30/2020
    400
    416
    インド 計
    2,735
    (原価 USD 2,699)
    インドネシア 3.0%
    CORPORATE BONDS & NOTES 2.5%
    Berau Coal Energy Tbk PT
    7.250% due 03/13/2017
    500
    315
    Listrindo Capital BV
    6.950% due 02/21/2019
    600
    639
    Majapahit Holding BV
    8.000% due 08/07/2019
    400
    471
    TBG Global Pte Ltd.
    4.625% due 04/03/2018
    200
    205
    5.250% due 02/10/2022
    200
    200
    1,830
    SOVEREIGN ISSUES 0.5%
    Indonesia Government International Bond
    2.875% due 07/08/2021
    EUR300
    354
    インドネシア 計2,184
    (原価 USD 2,382)
    マン島 0.3%
    CORPORATE BONDS & NOTES 0.3%
    Greenko Dutch BV
    8.000% due 08/01/2019
    200
    191
    マン島 計
    191
    (原価 USD 172)
    ジャージー、チャネル諸島 1.0%
    CORPORATE BONDS & NOTES 1.0%
    West China Cement Ltd
    6.500% due 09/11/2019
    750
    726
    ジャージー、チャネル諸島 計
    726
    (原価 USD 737)
    マレーシア 0.6%
    CORPORATE BONDS & NOTES 0.6%
    AMBB Capital L Ltd.
    6.770% due 01/27/2016 (a)
    200
    203
    Cagamas Global PLC
    2.745% due 12/10/2019
    200
    201
    マレーシア 計
    404
    (原価 USD 404)
    メキシコ 1.1%
    CORPORATE BONDS & NOTES 1.1%
    Cemex SAB de CV
    4.375% due 03/05/2023 (b)
    EUR300
    336
    6.125% due 05/05/2025 (b)
    500
    500
    メキシコ 計
    836
    (原価 USD 836)
    モンゴル 0.8%
    SOVEREIGN ISSUES 0.8%
    Mongolia Government International Bond
    5.125% due 12/05/2022
    700
    605
    モンゴル 計
    605
    (原価 USD 631)
    オランダ 0.7%
    CORPORATE BONDS & NOTES 0.7%
    Hyva Global BV
    8.625% due 03/24/2016
    600
    544
    オランダ 計
    544
    (原価 USD 599)
    パキスタン 2.2%
    SOVEREIGN ISSUES 2.2%
    Pakistan Government International Bond
    8.250% due 04/15/2024
    1,600
    1,644
    パキスタン 計
    1,644
    (原価 USD 1,689)
    フィリピン 5.6%
    CORPORATE BONDS & NOTES 5.6%
    Energy Development Corp.
    6.500% due 01/20/2021
    910
    1,001
    Power Sector Assets & Liabilities Management Corp.
    7.390% due 12/02/2024
    200
    268
    Royal Capital B.V.
    6.250% due 05/05/2019 (a)
    800
    830
    San Miguel Corp.
    4.875% due 04/26/2023
    200
    186
    Security Bank Corp.
    3.950% due 02/03/2020
    1,000
    1,017
    SM Investments Corp.
    4.875% due 06/10/2024
    800
    803
    フィリピン 計4,105
    (原価 USD 4,039)
    シンガポール 5.7 %
    CORPORATE BONDS & NOTES 5.7%
    Alam Synergy Pte Ltd.
    6.950% due 03/27/2020
    1,200
    1,191
    Oversea-Chinese Banking Corp. Ltd.
    4.000% due 10/15/2024
    600
    621
    Pratama Agung Pte Ltd.
    6.250% due 02/24/2020
    400
    401
    Theta Capital Pte Ltd.
    6.125% due 11/14/2020
    1,243
    1,287
    United Overseas Bank Ltd.
    3.750% due 09/19/2024
    700
    723
    シンガポール 計4,233
    (原価 USD 4,121)
    韓国 1.7%
    CORPORATE BONDS & NOTES 0.9%
    Woori Bank
    4.750% due 04/30/2024
    600
    638
    SOVEREIGN ISSUES 0.8%
    Republic of Korea
    2.125% due 06/10/2024
    EUR500
    607
    韓国 計1,245
    (原価 USD 1,308)
    スリランカ 4.5%
    CORPORATE BONDS & NOTES 2.3%
    National Savings Bank
    5.150% due 09/10/2019
    400
    394
    SriLankan Airlines Ltd.
    5.300% due 06/27/2019
    1,300
    1,295
    1,689
    SOVEREIGN ISSUES 2.2%
    Sri Lanka Government International Bond
    5.125% due 04/11/2019
    200
    202
    5.875% due 07/25/2022
    1,400
    1,442
    1,644
    スリランカ 計
    3,333
    (原価 USD 3,363)
    タイ 0.8%
    CORPORATE BONDS & NOTES 0.8%
    Krung Thai Bank PCL
    5.200% due 12/26/2024
    300
    312
    PTT Exploration & Production PCL
    4.875% due 06/18/2019 (a)
    300
    301
    タイ 計
    613
    (原価 USD 615)
    イギリス 3.5%
    CORPORATE BONDS & NOTES 3.5%
    Afren PLC
    6.625% due 12/09/2020
    700
    283
    Vedanta Resources PLC
    8.250% due 06/07/2021
    2,000
    1,899
    9.500% due 07/18/2018
    400
    403
    イギリス 計
    2,585
    (原価 USD 3,146)
    アメリカ 0.2%
    U.S. TREASURY OBLIGATIONS 0.2%
    U.S. Treasury Notes
    0.250% due 03/02/2015
    167
    167
    アメリカ 計
    167
    (原価 USD 167)
    ヴェトナム 1.8%
    CORPORATE BONDS & NOTES 0.4%
    Vingroup JSC
    11.625% due 05/07/2018
    250
    266
    SOVEREIGN ISSUES 1.4%
    Vietnam Government International Bond
    4.800% due 11/19/2024
    1,000
    1,055
    ヴェトナム 計
    1,321
    (原価 USD 1,293)
    SHORT-TERM INSTRUMENTS 8.0%
    COMMERCIAL PAPER 7.1%
    Fannie Mae
    0.092% due 04/08/2015
    100
    100
    0.110% due 03/02/2015
    20
    20
    Federal Home Loan Bank
    0.061% due 04/29/2015 (c)
    1,200
    1,200
    0.077% due 05/22/2015 (c)
    1,000
    1,000
    0.090% due 03/11/2015
    800
    800
    0.090% due 05/06/2015 (c)
    300
    300
    0.095% due 04/10/2015
    100
    100
    0.110% due 05/20/2015
    100
    100
    Freddie Mac
    0.070% due 04/01/2015
    800
    800
    0.070% due 04/09/2015 (c)
    700
    700
    0.080% due 04/06/2015
    100
    100
    5,220
    TIME DEPOSITS 0.9%
    ANZ National Bank
    0.030% due 03/02/2015
    13
    13
    Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd.
    0.005% due 03/02/2015
    \6
    0
    0.030% due 03/02/2015
    23
    23
    Citibank N.A.
    0.030% due 03/02/2015
    142
    142
    DBS Bank Ltd.
    0.030% due 03/02/2015
    261
    261
    DnB NORBank ASA
    0.030% due 03/02/2015
    88
    88
    HSBC Bank
    0.005% due 03/02/2015
    \3
    0
    JPMorgan Chase & Co.
    0.030% due 03/02/2015
    88
    88
    Nordea Bank AB
    (0.169%) due 03/02/2015
    EUR0
    1
    0.030% due 03/02/2015
    1
    1
    Sumitomo Mitsui Banking Corp.
    0.005% due 03/02/2015
    \3
    0
    Wells Fargo Bank
    0.030% due 03/02/2015
    18
    18
    635
    Total Short-Term Instruments
    5,855
    (原価 USD 5,855)
    有価証券 計 103.7%USD 76,282
    (原価 USD 77,367)
    金融デリバティブ商品 (e) (g) (0.5%)(374)
    (原価またはプレミアム(純額) USD 29)
    その他資産・負債(純額) (3.2%)USD (2,348)
    純資産 100.0%
    USD73,560


    有価証券明細表に対する注記 (単位:1,000*):

    *残高のゼロは、実際の金額が千未満であり切り捨てられている場合がある。.
    (a)
    (b)
    (c)    		永久債、記載している日付は次回の契約上の任意償還日。
    債券発行日。
    クーポンは加重平均率を表示。

    貸借取引 及びその他金融取引

    リバースレポ取引:
    取引先貸借料率貸借日満期日貸借額(2)リバースレポ取引に
    対する支払い
    BRC(0.750%)02/26/2015N/A(1)
    USD(297)
    USD(297)
    CFR(1.250%)12/03/2014N/A(1)(1,377)(1,374)
    CFR(1.000%)02/25/2015N/A(1)(780)(780)
    JML(5.000%)02/05/2015N/A(1)(191)(191)
    リバースレポ取引 計
    USD(2,642)

    (1) 未決済リバースレポ取引の満期日。
    (2) 2015年2月28日に終了した年度における未決済の貸借取引の平均は、1,331 米ドルで加重平均利率は (1.245%)。
    貸借取引及びその他金融取引の要約

    貸借取引及びその他金融取引の評価額の取引先別及び2015年2月28日現在の担保の(受入)差入の要約は以下の通り。
    (d) 2015年2月28日現在、2,664 米ドル相当の有価証券が以下の取引に係る担保として差し入れられている。

    取引先リバースレポ
    取引に係る
    受取    		リバースレポ取引に係る
    支払    		Sale-Buyback 取引に係る支払Payable
    for Short Sales    		貸借取引及びその他金融取引 計担保
    差入(受入)    		エクスポージャー(純額)(3)
    Global/Master
    Repurchase Agreement
    BRCUSD0USD(297)USD0USD0USD(297)USD304USD7
    CFR0(2,154)00(2,154)2,17420
    JML0(191)00(191)186(5)
    貸借取引及びその他金融取引 計USD0USD(2,642)USD0USD0

    (3) エクスポージャー(純額)とは、デフォルトなどの出来事が生じた場合に取引先からまたは取引先に対して義務が生じる受取額または支払額の純額のことである。貸借取引及びその他金融取引に係るエクスポージャーは、法的に同一な企業に対する同一の契約に基づいた取引のみ相殺することができる。
    (e) 金融デリバティブ取引: 取引所取引または精算所決済取引

    スワップ:

    金利スワップ
    変動利率の
    受払い    		変動利率インデックス固定利率満期日想定元本評価額評価(損)変動証拠金
    資産 負債
    Receive3-Month USD-LIBOR2.000%06/19/2023
    USD7,800
    USD(21)
    USD(148)
    USD0
    USD(12)
    スワップ 計
    USD(21)
    USD(148)
    USD0
    USD(12)

    金融デリバティブ取引:取引所取引または精算所決済取引の要約

    以下は、2015年2月28日現在の取引所取引または精算所取引の金融デリバティブ取引に係る評価額の要約である。
    (f) 2015年2月28日現在、現金 258 米ドルが取引所及び精算所決済による金融デリバティブ取引に係る担保として差し入れられている。
    金融デリバティブ資産金融デリバティブ負債
    評価額証拠金資産評価額証拠金負債
    オプション
    (買い)    		先物スワップ計オプション (売り)先物スワップ計
    取引所取引または精算所決済取引 計
    USD0
    USD0
    USD0
    USD0
    USD0
    USD0
    USD(12)
    USD(12)

    (g) 金融デリバティブ取引: 店頭取引

    外国為替予約取引
    取引先決済月売為替買為替評価(損)益
    資産 負債
    CBK05/2015
    EUR230
    USD261
    USD3
    USD0
    GLM05/2015
    913
    1,045
    20
    0
    GLM05/2015
    USD234
    EUR206
    0
    (2)
    USD23
    USD(2)

    J (CNY) クラスの外国為替予約取引
    取引先決済月売為替買為替評価(損)益
    資産 負債
    BOA04/2015
    CNY998
    USD161
    USD0
    USD0
    BRC04/2015
    USD121
    CNY748
    0
    0
    CBK04/2015
    CNY243
    USD39
    0
    0
    FBF04/2015
    USD2,765
    CNY17,155
    4
    0
    GLM04/2015
    6,195
    38,453
    10
    0
    HUS04/2015
    CNY137
    USD22
    0
    0
    HUS04/2015
    USD3,919
    CNY24,312
    4
    0
    JPM04/2015
    CNY1,560
    USD252
    0
    0
    JPM04/2015
    USD85
    CNY527
    0
    0
    SOG04/2015
    CNY119
    USD19
    0
    0
    SOG04/2015
    USD175
    CNY1,084
    0
    0
    USD18
    USD0
    J (IDR) クラスの外国為替予約取引
    取引先決済月売為替買為替評価(損)益
    資産 負債
    BRC04/2015
    USD66
    IDR854,113
    USD0
    USD(1)
    BRC05/2015
    IDR928,069
    USD71
    1
    0
    CBK04/2015
    147,833
    12
    0
    0
    CBK05/2015
    218,289
    17
    0
    0
    FBF04/2015
    5,807,727
    448
    5
    0
    FBF04/2015
    USD1
    IDR18,137
    0
    0
    FBF05/2015
    IDR719,202
    USD56
    2
    0
    GLM05/2015
    USD4,600
    IDR59,257,100
    0
    (114)
    HUS05/2015
    6,567
    85,271,139
    0
    (111)
    JPM04/2015
    IDR527,777
    USD40
    0
    0
    JPM04/2015
    USD559
    IDR7,272,840
    1
    (5)
    JPM05/2015
    IDR114,499
    USD9
    0
    0
    JPM05/2015
    USD34
    IDR442,053
    0
    (1)
    SCX05/20157,58197,487,3670(200)
    SOG04/2015IDR 667,750USD 5100
    UAG04/2015460,7913500
    UAG05/2015
    USD8,047
    IDR103,608,498
    0
    (203)
    USD9
    USD(653)
    J (INR) クラスの外国為替予約取引
    取引先決済月売為替買為替評価(損)益
    資産 負債
    BOA04/2015INR4,557USD73USD 0USD 0
    BRC04/2015USD265INR16,45100
    CBK04/2015INR1,798USD2900
    CBK04/2015USD156INR9,79610
    FBF04/2015INR19,053USD3050(1)
    FBF06/2015USD2,566INR162,959260
    JPM04/2015INR117,232USD1,8480(37)
    JPM06/2015USD9,107INR577,273750
    SCX04/2015INR410USD700
    SCX06/2015USD6,917INR438,612600
    SOG04/2015INR156USD300
    SOG04/2015USD578INR36,28560
    UAG04/2015INR3,916USD6300
    UAG06/2015USD9,056INR577,2731260
    USD294
    USD(38)
    J (JPY, HEDGED) クラスの外国為替予約取引
    取引先決済月売為替買為替評価(損)益
    資産 負債
    BOA03/2015JPY254,961USD2,135USD 2USD 0
    BOA03/2015USD2,611JPY309,2410(24)
    BOA04/20152,100250,8500(1)
    BPS03/2015JPY248,699USD2,08100
    BPS04/2015USD2,082JPY248,69900
    CBK03/2015JPY3,152USD2700
    CBK03/2015USD2,485JPY293,1750(33)
    DUB03/2015JPY253,491USD2,12100
    DUB04/20152,9102400
    DUB04/2015USD2,081JPY248,69900
    FBF03/201579994,2410(10)
    MSB03/20152,461291,3660(24)
    SOG03/2015JPY14,079USD11800
    UAG03/2015202,5241,69400
    UAG04/2015USD1,695JPY202,52400
    USD2
    USD(92)
    外国為替予約取引 計
    USD346
    USD(767)

    コール・プット売建オプション取引(2015年2月28日に終了した年度)
    想定元本
    (単位:USD)    		プレミアム
    Balance at 02/28/2014USD 760USD (19)
    Sales1000
    Closing Buys(760)19
    Expirations(100)0
    Exercised00
    Balance at 02/28/2015USD 0USD 0

    スワップ:

    社債、国債及び米国地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ(プロテクション売り)(1)
    取引先参照組織固定利率
    (受取り)    		償還日インプライド・クレジット・スプレッド
    2015年2月28日(2)    		想定元本(3)プレミアム
    支払/(受取)    		評価(損)益スワップ取引、評価
    資産 負債
    BOASouthAfrica Government International Bond1.000 %09/20/20150.514%USD 200USD 1USD 0USD 1USD 0
    CBKGazprom OAO Via Gaz Capital S.A.1.000 %12/20/20156.112%600(4)(19)0(23)
    GSTBrazil Government International Bond1.000 %03/20/20161.207%500(1)00(1)
    HUSColombia Government International Bond1.000 %03/20/20160.537%5004040
    JPMAltice Finco S.A5.000 %06/20/20192.846%EUR 7002947760
    USD 29USD 28USD 81USD (24)

    (1)ファンドがプロテクションの売り手でスワップ取引に係る契約に基づいたクレジット・イベントが発生した場合、ファンドは、①スワップの想定元本に見合う金額をプロテクションの買い手に支払い、かつ参照指数を構成する参照債務または原資産を受け取るか、②参照指数を構成する参照債務または原資産のスワップの想定元本との評価差額を同等の現金または有価証券で支払う。
    (2)絶対的な表示であり、社債、米国の地方債及び国債に係るクレジット・デフォルト・スワップ取引の評価額を決定する期末時点のインプライド・クレジット・スプレッドは、履行リスクの現状を示す指標としての役目を果たし、クレジット・デリバティブに対するデフォルトの可能性やそのリスクを考慮するために利用される。 個別の参照組織のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの売買コストを反映し、契約の締結に必要な当初の手数料を含むことがある。クレジット・スプレッドの拡大は、参照組織の信用の健全性の低下や、契約に基づき定義されたデフォルトまたはその他のクレジットイベントの発生する可能性やそのリスクがより高まっていることを示している。
    (3)スワップ取引に係る契約に基づいたクレジット・イベントが発生した場合、ファンドがクレジット・プロテクションの売り手として支払いを要求される可能性のある最大限の金額またはクレジット・プロテクションの買い手として受け取ることができる最大限の金額。

    金利スワップ
    取引先変動利率の受払い変動利率インデックス固定利率満期日想定元本プレミアム支払(受取)評価(損)益スワップ取引、評価
    資産 負債
    BPSPayBRL-CDI-Compounded12.055%01/04/2021BRL 800USD 0USD 2USD 2USD 0
    スワップ 計USD 29USD 30USD 83USD (24)

    金融デリバティブ取引:店頭取引の要約

    以下は、2015年2月28日現在の店頭金融デリバティブ取引及び担保差入(受入)に係る評価額の取引先別の要約である。
    金融デリバティブ資産金融デリバティブ負債
    取引先外国為替
    予約取引    		オプション
    (買い)    		スワップ店頭取引
    計    		外国為替
    予約取引    		オプション(売り)スワップ店頭取引
    計    		店頭デリバティブ評価額担保(受入)エクスポージャー(純額)(4)
    BOAUSD 2USD 0USD 1USD 3USD (25)USD 0USD 0USD (25)USD (22)USD 0USD (22)
    BPS00220000202
    BRC1001(1)00(1)000
    CBK4004(33)0(23)(56)(52)0(52)
    DUB00000000000
    FBF370037(11)00(11)26026
    GLM300030(116)00(116)(86)0(86)
    GST000000(1)(1)(1)0(1)
    HUS4048(111)00(111)(103)0(103)
    JPM76076152(43)00(43)1090109
    MSB0000(24)00(24)(24)0(24)
    SCX600060(200)00(200)(140)0(140)
    SOG600600006(20)(14)
    UAG12600126(203)00(203)(77)0(77)
    店頭取引 計USD 364USD 0USD 83USD 429USD (767)USD 0USD (24)USD (791)

    (4)エクスポージャー(純額)とは、デフォルトなどの出来事が生じた場合に取引先からまたは取引先に対して義務が生じる受取額または支払額の純額のことである。店頭金融デリバティブ取引に係るエクスポージャーは、法的に同一な企業に対する同一の契約に基づいた取引のみ相殺することができる。

    金融デリバティブ取引の公正価値

    以下は、リスク・エクスポージャーによって分類されたデリバティブ取引の公正価値の要約である。
    2015年2月28日現在の貸借対照表上の金融デリバティブ取引の公正価値
    ヘッジ取引として計上されていないデリバティブ取引
    商品取引債券取引株式取引外国為替取引金利取引合 計
    金融デリバティブ取引―資産
    店頭取引
    外国為替予約取引USD 0USD 0USD 0USD 346USD 0USD 346
    スワップ08100283
    USD 0USD 81USD 0USD 346USD 2USD 429
    商品取引債券取引株式取引外国為替取引金利取引合 計
    金融デリバティブ取引―負債
    取引所取引または精算所決済取引
    スワップUSD 0USD 0USD 0USD 0USD (12)USD (12)
    店頭取引
    外国為替予約取引USD 0USD 0USD 0USD (767)USD 0USD (767)
    スワップ0(24)000(24)
    USD 0USD (24)USD 0USD (767)USD 0USD (791)
    USD 0USD (24)USD 0USD (767)USD (12)USD (803)

    2015年2月28日現在の損益計算書上の金融デリバティブ取引の影響
    ヘッジ取引として計上されていないデリバティブ取引
    商品取引債券取引株式取引外国為替取引金利取引合 計
    金融デリバティブ取引に係る実現(損)益
    取引所取引または精算所決済取引
    先物
    USD0
    USD0
    USD0
    USD0
    USD(15)
    USD(15)
    スワップ
    0
    0
    0
    0
    (133)
    (133)
    USD0
    USD0
    USD0
    USD0
    USD(148)
    USD(148)
    店頭取引
    外国為替予約取引
    USD0
    USD0
    USD0
    USD2,985
    USD0
    USD2,985
    オプション(買い)
    0
    0
    0
    9
    0
    9
    オプション(売り)
    0
    0
    0
    19
    0
    19
    スワップ
    0
    54
    0
    0
    0
    54
    USD0
    USD54
    USD0
    USD3,013
    USD0
    USD3,067
    USD0
    USD54
    USD0
    USD3,013
    USD(148)
    USD2,919
    金融デリバティブ取引に係る未実現(損)益の変動
    取引所取引または精算所決済取引
    先物
    USD0
    USD0
    USD0
    USD0
    USD5
    USD5
    スワップ
    0
    0
    0
    0
    (483)
    (483)
    USD0
    USD0
    USD0
    USD0
    USD(478)
    USD(478)
    店頭取引
    外国為替予約取引
    USD0
    USD0
    USD0
    USD(3,472)
    USD0
    USD(3,472)
    オプション(買い)
    0
    0
    0
    2
    0
    2
    オプション(売り)
    0
    0
    0
    (10)
    0
    (10)
    スワップ
    0
    21
    0
    0
    2
    23
    USD0
    USD21
    USD0
    USD(3,480)
    USD2
    USD(3,457)
    USD0
    USD21
    USD0
    USD(3,480)
    USD(476)
    USD(3,935)

    公正価値測定

    以下は2015年2月28日現在で当ファンドの資産・負債を評価する際に用いたインプットに従った公正価値の要約である。
    分類及びサブ分類レベル 1レベル 2レベル 3公正価値
    2015年2月28日
    現在
    有価証券 時価
    バングラデシュ
    Corporate Bonds &
    Notes USD 0 USD 402 USD 0 USD 402
    バミューダ
    Corporate Bonds & Notes01,85401,854
    イギリス領バージン諸島
    Corporate Bonds & Notes07,95907,959
    ケイマン諸島
    Corporate Bonds & Notes023,150023,150
    中国
    Corporate Bonds & Notes01,61901,619
    香港
    Corporate Bonds & Notes07,98207,982
    インド
    Corporate Bonds & Notes02,73502,735
    インドネシア
    Corporate Bonds & Notes01,83001,830
    Sovereign Issues 0 354 0 354
    マン島
    Corporate Bonds & Notes01910191
    ジャージー、チャネル諸島
    Corporate Bonds & Notes07260726
    マレーシア
    Corporate Bonds & Notes04040404
    メキシコ
    Corporate Bonds & Notes08360836
    モンゴル
    Sovereign Issues 0 605 0 605
    オランダ
    Corporate Bonds & Notes05440544
    パキスタン
    Sovereign Issues01,64401,644
    フィリピン
    Corporate Bonds & Notes04,10504,105
    シンガポール
    Corporate Bonds & Notes04,22304,223
    韓国
    Corporate Bonds & Notes06380638
    Sovereign Issues06070607
    スリランカ
    Corporate Bonds & Notes01,68901,689
    Sovereign Issues01,64401,644
    タイ
    Corporate Bonds & Notes06130613
    イギリス
    Corporate Bonds & Notes02,58502,585
    アメリカ
    U.S.Treasury Obligations01670167
    ヴェトナム
    Corporate Bonds & Notes02660266
    Sovereign Issues01,05501,055
    Short-Term
    Instruments05,85505,855
    有価証券 計076,282076,282
    金融デリバティブ取引―資産
    店頭USD 0USD 429USD 0USD 429
    金融デリバティブ取引―負債
    取引所取引または
    精算所決済取引    		USD 0USD (12)USD 0USD (12)
    店頭0(791)0(791)
    USD 0USD (803)USD 0USD (803)
    合 計USD 0USD 75,908USD 0USD 75,908
    2015年2月28日に終了した期間中に、レベル1及びレベル2の間で異動はなかった。

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