有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成28年6月22日-平成28年12月21日)

(4)【附属明細表】
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
円	投資信託受益証券	PIMCO Asia High Income Bond Fund - J (INR)	3,123,230,960	1,810,849,310
	投資信託受益証券	PIMCO Asia High Income Bond Fund - J (IDR)	2,973,062,021	1,768,377,290
	投資信託受益証券	PIMCO Asia High Income Bond Fund - J (CNY)	1,152,763,618	874,140,651
	親投資信託 受益証券	キャッシュ・マネジメント・マザーファンド	29,046,975	29,572,725
合計 4銘柄			7,278,103,574	4,482,939,976

<参考>当ファンドは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

キャッシュ・マネジメント・マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成28年6月21日現在	平成28年12月21日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,126,505,024	1,108,325,890
地方債証券		400,407,406	188,605,410
特殊債券		2,407,299,430	1,604,617,400
社債券		904,240,500	1,401,359,602
未収利息		9,649,503	10,748,859
前払費用		2,786,162	112,239
流動資産合計		4,850,888,025	4,313,769,400
資産合計		4,850,888,025	4,313,769,400
負債の部
流動負債
未払金		100,288,000	-
未払解約金		4,031,291	14,978,684
流動負債合計		104,319,291	14,978,684
負債合計		104,319,291	14,978,684
純資産の部
元本等
元本		4,660,757,497	4,222,351,928
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		85,811,237	76,438,788
元本等合計		4,746,568,734	4,298,790,716
純資産合計		4,746,568,734	4,298,790,716
負債純資産合計		4,850,888,025	4,313,769,400

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成28年6月22日 至 平成28年12月21日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成28年6月21日現在	平成28年12月21日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	4,676,039,139円	4,660,757,497円
期中追加設定元本額	2,167,230,890円	2,695,273,161円
期中一部解約元本額	2,182,512,532円	3,133,678,730円
元本の内訳
SMBCファンドラップ・ヘッジファンド	109,657,203円	146,161,301円
SMBCファンドラップ・欧州株	70,879,984円	77,181,923円
SMBCファンドラップ・新興国株	41,595,465円	46,021,738円
SMBCファンドラップ・コモディティ	14,492,833円	15,526,668円
SMBCファンドラップ・米国債	69,766,379円	78,325,510円
SMBCファンドラップ・欧州債	57,735,665円	64,101,043円
SMBCファンドラップ・新興国債	29,190,910円	31,107,850円
SMBCファンドラップ・日本グロース株	95,781,872円	104,042,995円
SMBCファンドラップ・日本中小型株	30,907,543円	34,652,788円
SMBCファンドラップ・日本債	389,359,140円	488,466,146円
DC日本国債プラス	659,731,565円	225,584円
エマージング・ボンド・ファンド・円コース(毎月分配型)	157,177,767円	128,806,540円
エマージング・ボンド・ファンド・豪ドルコース(毎月分配型)	490,978,382円	405,852,563円
エマージング・ボンド・ファンド・ニュージーランドドルコース(毎月分配型)	13,520,544円	11,482,798円
エマージング・ボンド・ファンド・ブラジルレアルコース(毎月分配型)	594,168,511円	476,424,551円
エマージング・ボンド・ファンド・南アフリカランドコース(毎月分配型)	14,870,913円	14,205,411円
エマージング・ボンド・ファンド・トルコリラコース(毎月分配型)	105,707,795円	77,138,293円
エマージング・ボンド・ファンド(マネープールファンド)	1,010,309,297円	853,205,420円
大和住銀 中国株式ファンド(マネー･ポートフォリオ)	471,853,877円	942,960,339円
エマージング好配当株オープン マネー･ポートフォリオ	1,877,488円	2,045,295円
エマージング・ボンド・ファンド・中国元コース(毎月分配型)	2,668,642円	2,201,242円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(円コース)	1,260,758円	1,804,617円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(中国・インド・インドネシア通貨コース)	3,491,665円	1,455,657円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(BRICs通貨コース)	2,967,821円	1,694,959円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(世界6地域通貨コース)	9,991,919円	12,002,824円
米国短期社債戦略ファンド2015-12(為替ヘッジあり)	245,556円	245,556円
米国短期社債戦略ファンド2015-12(為替ヘッジなし)	245,556円	245,556円
グローバル・ハイイールド債券ファンド(マネープールファンド)	38,165,887円	38,164,808円
アジア・ハイ・インカム・ファンド・アジア3通貨コース	30,623,923円	29,046,975円
アジア・ハイ・インカム・ファンド・円コース	2,837,558円	2,613,786円
アジア・ハイ・インカム・ファンド(マネープールファンド)	2,885,859円	2,885,439円
日本株厳選ファンド・円コース	270,889円	270,889円
日本株厳選ファンド・ブラジルレアルコース	18,658,181円	18,658,181円
日本株厳選ファンド・豪ドルコース	679,887円	679,887円
日本株厳選ファンド・アジア3通貨コース	9,783円	9,783円
株式&通貨 資源ダブルフォーカス(毎月分配型)	9,512,243円	9,512,243円
日本株225・米ドルコース	49,237円	49,237円
日本株225・ブラジルレアルコース	393,895円	393,895円
日本株225・豪ドルコース	147,711円	147,711円
日本株225・資源3通貨コース	49,237円	49,237円
グローバルCBオープン・高金利通貨コース	598,533円	598,533円
グローバルCBオープン・円コース	827,757円	827,757円
グローバルCBオープン(マネープールファンド)	16,476,834円	12,204,610円
オーストラリア高配当株プレミアム(毎月分配型)	1,057,457円	1,057,457円
スマート・ストラテジー・ファンド(毎月決算型)	12,541,581円	12,541,581円
スマート・ストラテジー・ファンド(年2回決算型)	4,566,053円	4,566,053円
ボンド・アンド・カレンシー トータルリターン・ファンド(毎月決算型)	14,309円	14,309円
ボンド・アンド・カレンシー トータルリターン・ファンド(年2回決算型)	12,837円	12,837円
カナダ高配当株ツインα(毎月分配型)	66,417,109円	66,417,109円
日本株厳選ファンド・米ドルコース	196,696円	196,696円
日本株厳選ファンド・メキシコペソコース	196,696円	196,696円
日本株厳選ファンド・トルコリラコース	196,696円	196,696円
エマージング・ボンド・ファンド・カナダドルコース(毎月分配型)	587,625円	694,612円
エマージング・ボンド・ファンド・メキシコペソコース(毎月分配型)	1,589,476円	2,001,246円
カナダ高配当株ファンド	984円	984円
短期米ドル社債オープン<為替ヘッジなし>(毎月分配型)	98,290円	98,290円
短期米ドル社債ファンド2015-06(為替ヘッジあり)	98,242円	98,242円
短期米ドル社債ファンド2015-06(為替ヘッジなし)	98,242円	98,242円
短期米ドル社債オープン<為替ヘッジあり>(毎月分配型)	98,242円	98,242円
米国短期社債戦略ファンド2015-10(為替ヘッジあり)	149,304円	149,304円
米国短期社債戦略ファンド2015-10(為替ヘッジなし)	215,194円	215,194円
合計	4,660,757,497円	4,222,351,928円
2.受益権の総数	4,660,757,497口	4,222,351,928口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成28年6月22日 至 平成28年12月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	平成28年12月21日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(平成28年6月21日現在)

種類	計算期間※の損益に含まれた評価差額(円)
地 方 債 証 券	△4,189,414
特 殊 債 券	△5,558,570
社 債 券	△1,513,500
合計	△11,261,484

※「計算期間」とは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平成27年7月28日から平成28年6月21日まで)を指しております。
(平成28年12月21日現在)

種類	計算期間※の損益に含まれた評価差額(円)
地 方 債 証 券	△1,520,740
特 殊 債 券	△10,424,600
社 債 券	△4,312,798
合計	△16,258,138

※「計算期間」とは、「キャッシュ・マネジメント・マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間(平成28年7月26日から平成28年12月21日まで)を指しております。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(平成28年6月21日現在)
該当事項はありません。
(平成28年12月21日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成28年6月22日 至 平成28年12月21日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

平成28年6月21日現在	平成28年12月21日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0184円	1.0181円
「1口=1円(10,000口=10,184円)」	「1口=1円(10,000口=10,181円)」

(3)附属明細表
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
円	地方債証券	18-2 広島県公債	3,000,000	3,005,820
	地方債証券	18-7 埼玉県公債	100,000,000	100,333,200
	地方債証券	47 共同発行地方	85,000,000	85,266,390
	特殊債券	16 政保政策投資B	200,000,000	200,666,400
	特殊債券	25 政保道路機構	200,000,000	200,388,400
	特殊債券	30 政保道路機構	300,000,000	301,387,200
	特殊債券	156 政保道路機構	400,000,000	400,112,400
	特殊債券	873 政保公営企業	500,000,000	502,063,000
	社債券	1 コカ･コーライースト	100,000,000	100,102,600
	社債券	62 住友金属工業	100,000,000	100,412,300
	社債券	22 日新製鋼	100,000,000	100,047,300
	社債券	39 日本精工	100,000,000	100,352,700
	社債券	77 三菱商事	100,000,000	99,999,800
	社債券	27 日産フイナンシヤル	100,000,000	100,055,000
	社債券	18 ホンダフアイナンス	100,000,000	100,096,500
	社債券	157 オリックス	98,000,000	98,230,202
	社債券	4 三井住友F&L	100,000,000	100,086,900
	社債券	65 小田急電鉄	100,000,000	100,094,000
	社債券	30 東海旅客鉄道	100,000,000	100,730,700
	社債券	33 日本郵船	100,000,000	100,174,400
	社債券	425 九州電力	100,000,000	100,037,700
	社債券	16 沖縄電力	100,000,000	100,939,500
合計 22銘柄			3,186,000,000	3,194,582,412

<参考>当ファンドは、「PIMCO Asia High Income Bond Fund - J(INR)」、「PIMCO Asia High Income Bond Fund - J(IDR)」および「PIMCO Asia High Income Bond Fund - J(CNY)」の受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、この投資信託の受益証券であり、ケイマン籍の円建て外国投資信託です。
※なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
この投資信託は、2016年2月29日に計算期間が終了し、米国において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地において独立監査人による財務書類の監査を受けております。
これら投資信託の「貸借対照表」、「損益計算書」、「純資産変動計算書」および「有価証券明細表」等は、2016年2月29日現在の財務諸表の原文を委託会社で抜粋・翻訳したものであります。
貸借対照表

	ピムコ・アジア・ハイ・インカム・ボンド・ファンド 2016年2月29日に終了した年度
資産の部 投資 時価評価額	(千米ドル)
有価証券	53,725
金融デリバティブ商品
店頭取引	600
差入委託証拠金	492
有価証券売却に係る未収入金	2,780
未収利息	750
合計	58,347
負債の部
貸借およびその他金融取引
リバースレポ取引に係る未払金	6,630
金融デリバティブ商品
取引所取引または精算所決済取引	5
店頭取引	386
有価証券購入に係る未払金	2,078
受入証拠金	440
受益証券買戻に係る未払金	98
合計	9,637
純資産	48,710
有価証券簿価	54,999
金融デリバティブ商品の簿価またはプレミアム	19
純資産:
J (CNY)	8,723
J (IDR)	17,932
J (INR)	17,223
J (JPY, Hedged)	4,819
USD(USD)	13
発行済受益証券残高:
J (CNY)	1,239,208
J (IDR)	3,363,387
J (INR)	3,321,652
J (JPY, Hedged)	709,125
USD(USD)	1

損益計算書

	ピムコ・アジア・ハイ・インカム・ボンド・ファンド 2016年2月29日に終了した年度
	(1,000USD)
収益:
受取利息	3,781
収益合計	3,781
費用:
支払利息	2
その他費用	0
費用合計	2
純利益	3,779
実現(損)益:
有価証券	(1,567)
取引所取引または精算所決済取引 金融デリバティブ商品	(188)
店頭取引 金融デリバティブ商品	(21)
外国為替	(10)
実現(損失)	(1,786)
未実現(損)益の変動額:
有価証券	(189)
取引所取引または精算所決済取引 金融デリバティブ商品	(180)
店頭取引 金融デリバティブ商品	586
外国為替 資産及び負債	1
未実現益の変動額	218
純(損失)	(1,568)
運用による純資産の増加額	2,211

純資産変動計算書

	ピムコ・アジア・ハイ・インカム・ボンド・ファンド 2016年2月29日に終了した年度
純資産の増加(減少)額:	(1,000USD)
運用:
投資収益	3,779
実現(損失)	(1,786)
未実現益の変動額	218
運用による増加額	2,211
受益者への分配金:
J (CNY)	(1,639)
J (IDR)	(4,638)
J (INR)	(4,341)
J (JPY, Hedged)	(607)
USD(USD)	(1)
分配総額	(11,226)
ファンド受益証券取引
ファンド受益証券取引による(減少)額	(15,835)
純資産の(減少)額 合計	(24,850)
純資産
期首現在	73,560
期末現在	48,710

残高のゼロは、実際の金額が千未満であり切り捨てられている場合がある。

1.重要な会計方針
以下は、本トラストが米国で一般に認められた会計原則(「USGAAP」)に準拠してその財務諸表を作成するにあたって継続して従っている重要な会計方針の要約である。当ファンドは、USGAAPの報告義務に基づき投資会社として取り扱われる。USGAAPに従って財務諸表を作成するために、経営者は、決算日における資産・負債の報告額、偶発資産・負債の開示並びに報告期間における運用に伴う純資産の増加および減少の報告額に影響を与える見積もり及び仮定を行っている。このような見積もりと実績は異なる可能性がある。
(a) 有価証券取引および投資収益
有価証券取引は財務報告の目的上、約定日基準で計上される。発行時または遅延引渡基準で売買される有価証券は、約定日から15日経過後またはそれ以降に決済される場合がある。有価証券売却に係る実現損益は、個別原価法で計上されている。配当収入は配当落ち日に計上される。ただし、例外的に、外国証券からの配当金の一部については、配当落ち日ではなく、配当日が確認できた時点で当該配当金を計上している。償却原価法によるディスカウント及びプレミアムの調整による利息収入は、決済日から発生主義で計上される。転換社債にとって、転換機能によるプレミアムは償却されない。特定の外国証券の見積もられた税金は発生主義で計上され、必要に応じて、損益計算書において利息収入の構成要素または有価証券からの未実現損益の変動として反映される。特定の外国証券を売却した結果計上される税金は、損益計算書において有価証券実現損益の一部として反映される。モーゲージ関連証券およびその他のアセット・バック証券に係る元本返済による損益は、損益計算書において利息収入の構成要素として計上される。
予め定められた利払い日において、利息の全部もしくは一部の回収可能性が損なわれたと判断される場合、未収利息を不計上とする債権として分類し、計上されている未収利息を取り消す処理を行う。発行体が利息の支払いを復活した時、または、利息の回収可能性が合理的に認められる時、未収利息の計上を再開する。
(b) 現金及び外国通貨
ファンドの財務諸表は、当該ファンドが運用されている主要な経済環境の通貨(「機能通貨」)を使用して表示されている。当ファンドの機能通貨は、米ドルである。
外国の有価証券、通貨並びにその他の資産及び負債の市場価格は、毎営業日の最新の為替レートに基づいてファンドの機能通貨に換算される。
為替レートの変動の結果としての保有通貨並びにその他の資産及び負債の価値の変動は、外国通貨の未実現損益として計上される。有価証券の実現損益、未実現損益並びに収益及び費用は、各取引日及び報告日にそれぞれ換算される。有価証券への投資に関する外国通貨の為替レートの変動の影響は、損益計算書上で当該有価証券の市場価格の変動の影響からは分離されず、実現及び未実現純損益に含まれる。
(c) 複数クラスによる運営
本トラストにより募集される当ファンドの各クラスは、通貨ヘッジ運営に関連するクラスに係る特定の資産および損益を除いて、当ファンドの資産に関して、同じファンドの他のクラスと等しい権利を有する。収益、クラス以外のファンドに係る特定の費用並びに実現および未実現損益は、それぞれのファンドの各クラスの対応する純資産に基づき、受益証券の各クラスに割当てられる。クラスに係る特定の費用は、現在、マネジメント報酬、投資顧問報酬、管理報酬および販売報酬を含む。
(d) 分配方針
ファンドからの分配は、投資顧問会社の承認でのみ受益者に公表し、分配することができ、その承認は投資顧問会社の裁量において留保されることもある。

毎月宣言して分配するファンド

ピムコ・アジア・ハイ・インカム・ボンド・ファンド ・ J(CNY) ・ J(IDR) ・ J(INR) ・ J(JPY,Hedged) ・USD(USD)

分配金が支払われる場合、通常当該ファンド(または該当する場合はそのクラス)の投資純利益から支払われる。さらに投資顧問会社は、分配可能な純実現益からの支払いを承認でき、投資顧問会社が適切と判断した場合、配当の追加が支払われることがある。分配金の支払いはどのファンド(または該当する場合はそのクラス)に対しても基準価額の減少をもたらす。受益者の裁量により、当ファンド(または該当する場合はそのクラス)の現金分配は、当ファンド(または該当する場合はそのクラス)に再投資するか、または現金で受益者に支払われる。現金による支払いは、ファンド通貨で支払われる。
ファンド(または該当する場合はそのクラス)は、分配金について、合理的な水準を維持するために必要と考えられる場合、追加的な分配をすることがある。目論見書により要求される当ファンド(または該当する場合はそのクラス)の分配金を支払うために十分な純利益および純実現益が存在しない場合、投資顧問会社は、ファンド(または該当する場合はそのクラス)の元本部分から分配金を支払うことがある。
支払期日から6年以内に請求されなかった分配金について、その受領権は消滅し、該当するファンド(または該当する場合はそのクラス)の利益として計上される。
(e) 新会計基準
2014年6月、財務会計基準審議会(以下「FASB」という。)は、会計基準書アップデート(Accounting Standards Update, ASU)(以下「ASU」という。)第2014-11号を公表した。当該ASUは、特定のレポ取引に対する担保付借入の会計処理の幅を拡大させている。当該ASUはまた、財務諸表の利用者が担保付借入として会計処理される類似の取引と比較できるよう、売却として会計処理される特定の取引に対する追加開示要求を定めている。当該ASUは、2014年12月15日以降に開始する会計年度および2015年12月15日以降に開始する中間期間より将来に向かって適用される。
本ファンドは、当該ASUを適用した。財務諸表は担保付借入に関して充実した開示を行うために修正されている。詳細は有価証券明細表に対する注記を参照のこと。
2015年5月、FASBは、ASU第2015-07号を公表した。当該ASUは、1株当たり純資産価額による実務上の簡便法により公正価値が測定されるすべての投資を公正価値の階層の中で区分することを求める要求事項を削除するものである。当該ASUはまた、1株当たり純資産価額による実務上の簡便法により公正価値が測定される資格を有するすべての投資に対して特定の開示を求める要求事項を削除している。当該ASUは、2016年12月15日以降に開始する会計年度および当該会計年度の中間期間より適用される。現在、経営陣は、これらの変更が財務諸表に及ぼす影響について評価中である。
有価証券明細表:2016年2月29日

	(額面:千米ドル)	(評価:千米ドル)
有価証券 110.3%	(USD)	(USD)
バングラデシュ 0.4%
CORPORATE BONDS & NOTES 0.4%
Banglalink Digital Communications Ltd.
8.625% due 05/06/2019	200	205
バングラデシュ 計		205
(取得原価 USD197)
バミューダ 2.2%
CORPORATE BONDS & NOTES 2.2%
Beijing Enterprises Water Capital Management Ltd.
4.625% due 05/06/2018	400	410
China Oil & Gas Group Ltd.
5.000% due 05/07/2020	200	176
GCX Ltd.
7.000% due 08/01/2019	300	277
Hopson Development Holdings Ltd.
9.875% due 01/16/2018	200	210
バミューダ 計		1,073
(取得原価 USD1,113)
イギリス領バージン諸島 14.0%
CORPORATE BONDS & NOTES 14.0%
Caifu Holdings Ltd.
8.750% due 01/24/2020	200	207
Central Plaza Development Ltd.
7.125% due 12/02/2019 (a)	200	205
Chalco Hong Kong Investment Co. Ltd.
6.250% due 04/17/2017 (a)	300	303
FPT Finance Ltd.
6.375% due 09/28/2020	1,000	1,110
HLP Finance Ltd.
4.450% due 04/16/2021	600	623
NWD MTN Ltd.
4.375% due 11/30/2022 5.250% due 02/26/2021	700 350	704 369
Oceanwide Holdings International 2015 Co. Ltd.
9.625% due 08/11/2020	550	566
PCCW Capital No. 4 Ltd.
5.750% due 04/17/2022	200	220
Road King Infrastructure Finance 2012 Ltd.
9.875% due 09/18/2017	400	418
Star Energy Geothermal Wayang Windu Ltd.
6.125% due 03/27/2020	200	199
Studio City Finance Ltd.
8.500% due 12/01/2020 (d)	900	882
Trillion Chance Ltd.
8.500% due 01/10/2019	500	519
Unigroup International Holdings Ltd.
6.000% due 12/10/2020	300	298
Wanda Properties Overseas Ltd.
4.875% due 11/21/2018	200	200
イギリス領バージン諸島		6,823
(取得原価 USD6,787)
ケイマン諸島 31.4%
CORPORATE BONDS & NOTES 31.4%
Agile Property Holdings Ltd.
9.000% due 05/21/2020 (d)	1,050	1,079
BCP Singapore VI Cayman Financing Co. Ltd.
8.000% due 04/15/2021	400	272
CAR, Inc.
6.000% due 02/11/2021	200	200
6.125% due 02/04/2020	300	305
Central China Real Estate Ltd.
8.750% due 01/23/2021	400	378
Champion MTN Ltd.
3.750% due 01/17/2023	200	200
China Aoyuan Property Group Ltd.
11.250% due 01/17/2019	400	428
China SCE Property Holdings Ltd.
10.000% due 07/02/2020	200	213
CIFI Holdings Group Co. Ltd.
7.750% due 06/05/2020	400	400
8.875% due 01/27/2019	200	211
Country Garden Holdings Co. Ltd.
7.250% due 04/04/2021	600	610
7.500% due 01/10/2023	200	204
7.875% due 05/27/2019	200	214
eHi Car Services Ltd.
7.500% due 12/08/2018	200	194
Evergrande Real Estate Group Ltd.
8.750% due 10/30/2018	200	196
12.000% due 02/17/2020	600	632
Fantasia Holdings Group Co. Ltd.
10.625% due 01/23/2019	400	390
Future Land Development Holdings Ltd.
10.250% due 07/21/2019	200	213
Geely Automobile Holdings Ltd.
5.250% due 10/06/2019 (d)	400	410
Goodman HK Finance
4.375% due 06/19/2024	200	205
Greentown China Holdings Ltd.
8.000% due 03/24/2019	200	214
8.500% due 02/04/2018	672	702
KWG Property Holding Ltd.
8.250% due 08/05/2019	500	521
8.975% due 01/14/2019	200	211
Logan Property Holdings Co. Ltd.
11.250% due 06/04/2019	200	219
Longfor Properties Co. Ltd.
6.875% due 10/18/2019	500	523
New World China Land Ltd.
5.375% due 11/06/2019	650	681
OVPH Ltd.
5.875% due 03/01/2021 (a)(b)	300	306
Parkson Retail Group Ltd.
4.500% due 05/03/2018	200	168
PHBS Ltd.
6.625% due 09/29/2016 (a)	300	301
Shimao Property Holdings Ltd.
6.625% due 01/14/2020 (d)	1,100	1,130
8.125% due 01/22/2021	200	214
Shui On Development Holding Ltd.
9.625% due 06/10/2019	700	745
Sino MTN Ltd.
3.250% due 09/21/2017	200	203
Sunac China Holdings Ltd.
9.375% due 04/05/2018	500	526
Texhong Textile Group Ltd.
6.500% due 01/18/2019 (d)	200	204
Times Property Holdings Ltd.
11.450% due 03/05/2020	200	218
VLL International, Inc.
7.375% due 06/18/2022	400	406
Wynn Macau Ltd.
5.250% due 10/15/2021	600	556
Yuzhou Properties Co. Ltd.
8.750% due 10/04/2018	300	312
ケイマン諸島 計		15,314
(取得原価 USD15,118)
中国 2.5%
CORPORATE BONDS & NOTES 2.1%
China Life Insurance Co. Ltd.
4.000% due 07/03/2075	200	196
Industrial & Commercial Bank of China Ltd.
6.000% due 12/10/2019 (a)	250	253
Proven Honour Capital Ltd.
4.125% due 05/19/2025	300	302
Yancoal International Resources Development Co. Ltd.
5.730% due 05/16/2022	300	255
		1,006
PREFERRED SECURITIES 0.4%
China Construction Bank Corp.	(株数)
4.650% due 12/16/2020 (a)	2,000	197
中国 計		1,203
(取得原価 USD1,219)
香港 9.6%	(額面:千米ドル)
CORPORATE BONDS & NOTES 9.6%
Bank of East Asia Ltd.
5.500% due 12/02/2020 (a)	200	183
China CITIC Bank International Ltd.
3.875% due 09/28/2022	400	402
CITIC Ltd.
8.625% due 11/22/2018 (a)	500	556
CITIC Telecom International Finance Ltd.
6.100% due 03/05/2025	600	607
Dawn Victor Ltd.
5.500% due 06/05/2018	200	202
Huaneng Hong Kong Capital Ltd.
3.375% due 06/11/2018	300	302
Lenovo Group Ltd.
4.700% due 05/08/2019	750	782
Poly Real Estate Finance Ltd.
5.250% due 04/25/2019	200	210
Swire Properties MTN Financing Ltd.
3.625% due 01/13/2026 (d)	1,000	1,015
Wharf Finance Ltd.
3.500% due 01/23/2019	400	411
香港 計		4,670
(取得原価 USD4,597)
インド 4.6%
CORPORATE BONDS & NOTES 4.6%
ABJA Investment Co. Pte Ltd.
5.950% due 07/31/2024	600	516
Delhi International Airport Pvt Ltd.
6.125% due 02/03/2022	200	202
ICICI Bank Ltd.
5.750% due 11/16/2020	300	334
JSW Steel Ltd.
4.750% due 11/12/2019	400	306
Reliance Communications Ltd.
6.500% due 11/06/2020 (d)	200	204
State Bank of India
6.439% due 05/15/2017 (a)	455	455
Tata Motors Ltd.
4.625% due 04/30/2020	200	206
インド 計		2,223
(取得原価 USD2,391)
インドネシア 2.8%
CORPORATE BONDS & NOTES 2.8%
Listrindo Capital BV
6.950% due 02/21/2019	400	408
Majapahit Holding BV
8.000% due 08/07/2019	400	456
Pelabuhan Indonesia II PT
5.375% due 05/05/2045	250	205
TBG Global Pte Ltd.
5.250% due 02/10/2022	300	278
インドネシア 計		1,347
(取得原価 USD1,389)
マン島 0.4%
CORPORATE BONDS & NOTES 0.4%
Greenko Dutch BV
8.000% due 08/01/2019	200	211
マン島 計		211
(取得原価 USD211)
ジャージー、チャネル諸島 1.1%
CORPORATE BONDS & NOTES 1.1%
West China Cement Ltd. 6.500% due 09/11/2019	500	520
ジャージー、チャネル諸島 計		520
(取得原価 USD493)
モンゴル 1.1%
SOVEREIGN ISSUES 1.1%
Mongolia Government International 5.125% due 12/05/2022	800	556
モンゴル 計		556
(取得原価 USD729)
オランダ 0.3%
CORPORATE BONDS & NOTES 0.3%
Indo Energy Finance II BV
6.375% due 01/24/2023	400	146
オランダ 計		146
(取得原価 USD277)
パキスタン 2.3%
SOVEREIGN ISSUES 2.3%
Pakistan Government International Bond 7.250% due 04/15/2019
	300	308
8.250% due 04/15/2024	800	811
パキスタン 計		1,119
(取得原価 USD1,153)
フィリピン 6.3%
CORPORATE BONDS & NOTES 6.3%
JGSH Philippines Ltd.
4.375% due 01/23/2023	255	259
Petron Corp.
7.500% due 08/06/2018 (a)	200	207
Power Sector Assets & Liabilities Management Corp.
7.390% due 12/02/2024	200	263
Rizal Commercial Banking Corp.
3.450% due 02/02/2021	200	205
Royal Capital BV
6.250% due 05/05/2019 (a)	800	797
San Miguel Corp.
4.875% due 04/26/2023	200	191
Security Bank Corp.
3.950% due 02/03/2020	300	314
SM Investments Corp.
4.875% due 06/10/2024	800	823
フィリピン 計		3,059
(取得原価 USD2,995)
シンガポール 4.1%
CORPORATE BONDS & NOTES 4.1%
Alam Synergy Pte Ltd.
6.950% due 03/27/2020	200	177
Marquee Land Pte Ltd.
9.750% due 08/05/2019	200	197
Olam International Ltd.
4.500% due 02/05/2020	300	295
Pratama Agung Pte Ltd.
6.250% due 02/24/2020	200	195
STATS ChipPAC Ltd.
8.500% due 11/24/2020	200	185
Theta Capital Pte Ltd.
6.125% due 11/14/2020	700	665
TML Holdings Pte Ltd.
5.750% due 05/07/2021	300	310
シンガポール 計		2,024
(取得原価 USD2,112)
韓国 1.7%
CORPORATE BONDS & NOTES 1.7%
SK E&S Co. Ltd.
4.875% due 11/26/2019 (a)	200	191
Woori Bank
4.750% due 04/30/2024	600	621
韓国 計		812
(取得原価 USD817)
スリランカ 6.4%
CORPORATE BONDS & NOTES 2.1%
National Savings Bank
5.150% due 09/10/2019	400	370
SriLankan Airlines Ltd.
5.300% due 06/27/2019	700	648
		1,018
SOVEREIGN ISSUES 4.3%
Sri Lanka Government International Bond
5.125% due 04/11/2019	200	193
5.875% due 07/25/2022	1,400	1,295
6.125% due 06/03/2025	700	624
		2,112
スリランカ 計		3,130
(取得原価 USD3,376)
タイ 1.3%
CORPORATE BONDS & NOTES 1.3%
Krung Thai Bank PCL
5.200% due 12/26/2024	600	614
タイ 計		614
(取得原価 USD618)
イギリス 2.1%
CORPORATE BONDS & NOTES 2.1%
Barclays PLC
7.875% due 09/15/2022 (a)	GBP 200	236
Vedanta Resources PLC
8.250% due 06/07/2021 (d)	USD 1,400	777
イギリス 計		1,013
(取得原価 USD1,726)
アメリカ 0.2%
CORPORATE BONDS & NOTES 0.2%
CCO Safari II LLC
3.579% due 07/23/2020	100	100
アメリカ 計		100
(取得原価 USD100)
ベトナム 1.5%
CORPORATE BONDS & NOTES 0.5%
Vingroup JSC
11.625% due 05/07/2018	250	267
SOVEREIGN ISSUES 1.0%
Vietnam Government International Bond
4.800% due 11/19/2024	500	491
ベトナム 計		758
(取得原価 USD776)
短期取引 14.0%
COMMERCIAL PAPER 13.4%
Federal Home Loan Bank
0.280% due 03/01/2016	300	300
0.285% due 03/09/2016	300	300
0.289% due 03/04/2016 (c)	1,500	1,500
0.289% due 03/11/2016 (c)	700	700
0.290% due 03/21/2016	100	100
0.295% due 03/28/2016	1,000	1,000
0.298% due 03/02/2016 (c)	800	800
0.305% due 03/16/2016	800	800
0.305% due 03/23/2016	1,000	1,000
		6,500
定期預金 0.6%
ANZ National Bank
0.150% due 03/01/2016	68	68
Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd.
0.150% due 03/01/2016	35	35
Citibank N.A.
0.150% due 03/01/2016	69	69
DnB NORBank ASA
0.150% due 03/01/2016	54	54
JPMorgan Chase & Co.
0.150% due 03/01/2016	78	78
Wells Fargo Bank
0.050% due 03/01/2016	CAD 1	1
		305
短期取引 計		6,805
(取得原価 USD6,805)
有価証券 計 110.3%		USD 53,725
(取得原価 USD54,999)
金融デリバティブ
取引 (e)(g) 0.4%		209
(取得原価またはプレミアム、純額USD19)
その他資産及び負債、純額 (10.7%)		(5,224)
純資産 100.0%		USD 48,710

有価証券明細表に対する注記 (単位:1,000*):

*	残高のゼロは、実際の金額が千未満であり切り捨てられている場合がある。.
(a) (b) (c)	永久債、記載している日付は次回の契約上の任意償還日。 債券発行日。 クーポンは加重平均率を表示。

貸借取引及びその他金融取引
リバースレポ取引

取引先	貸借料率	貸借日	満期日	貸借額(2)	リバースレポ取引に 対する支払い
BRC	(2.000)%	11/25/2015	N/A(1)	USD (209)	USD (209)
BRC	(2.300)%	02/18/2016	03/02/2016	(1,360)	(1,360)
BRC	(2.300)%	03/02/2016	N/A(1)	(1,099)	(1,099)
BRC	(2.750)%	02/05/2016	N/A(1)	(207)	(207)
CFR	(1.000)%	01/12/2016	N/A(1)	(1,082)	(1,082)
CFR	(1.150)%	02/24/2016	N/A(1)	(1,016)	(1,016)
CFR	(1.250)%	10/07/2015	N/A(1)	(537)	(537)
CFR	(2.250)%	08/13/2015	N/A(1)	(938)	(938)
JML	(4.000)%	10/23/2015	N/A(1)	(205)	(205)
リバースレポ取引 計					USD (6,630)

(1) 未決済リバースレポ取引の満期日。
(2) 2016年2月29日に終了した年度における未決済の貸借取引の平均は、2,960 米ドルで加重平均利率は (1.670%)。
担保付借り入れとして計算される取引

	契約に係る取引期間
	翌日		30日以内		31-90日		90日以上		計
リバースレポ取引
Non U.S. Corporate Debt	USD	0	USD	(1,359)	USD	0	USD	(5,271)	USD	(6,630)
リバースレポ取引 計	USD	0	USD	(1,359)	USD	0	USD	(5,271)	USD	(6,630)

貸借取引及びその他金融取引の要約
貸借取引及びその他金融取引の評価額の取引先別及び2016年2月29日現在の担保の(受入)差入の要約は以下の通り。

	(d) 2016年2月29日現在、5,591 米ドル相当の有価証券が以下の取引に係る担保として差し入れられている。
取引先		リバースレポ取引に係る受取			リバースレポ取引に係る 支払			Sale-Buyback 取引に係る 支払			Payable for Short Sales			貸借取引及びその他金融取引 計			担保 差入(受入)			エクスポージャー(純額)(3)
Global/MasterRepurchase Agreement
BRC		USD	0		USD	(2,872	)	USD	0		USD	0		USD	(2,872)		USD	1,744		USD	(1,128	)
CFR			0			(3,556	)		0			0			(3,556)			3,642			86
JML			0			(202	)		0			0			(202)			205			3
貸借取引及びその他金融取引 計		USD	0		USD	(6,630	)	USD	0		USD	0

(3) エクスポージャー(純額)とは、デフォルトなどの出来事が生じた場合に取引先からまたは取引先に対して義務が生じる受取額または支払額の純額のことである。貸借取引及びその他金融取引に係るエクスポージャーは、法的に同一な企業に対する同一の契約に基づいた取引のみ相殺することができる。
(e) 金融デリバティブ取引: 取引所取引または精算所決済取引
スワップ:
金利スワップ

変動利率の受払い	変動利率インデックス	固定利率	満期日	想定元本	評価額	評価(損)	変動証拠金 資産 負債
Receive	3-Month USD-LIBOR	2.000%	06/15/2021	USD 1,400	USD (54)	USD (2)		USD 0	USD (1)
Receive	3-Month USD-LIBOR	2.250%	12/16/2022	1,900	(121)	(139)		0	(1)
Receive	3-Month USD-LIBOR	2.000%	06/15/2023	1,000	(40)	(17)		0	(1)
Receive	3-Month USD-LIBOR	2.500%	12/16/2025	1,600	(146)	(170)		0	(2)
スワップ 計					USD (361)	USD (328)		USD 0	USD (5)

金融デリバティブ取引:取引所取引または精算所決済取引の要約

以下は、2016年2月29日現在の取引所取引または精算所取引の金融デリバティブ取引に係る評価額の要約である。
(f) 2016年2月29日現在、現金 212 米ドルが取引所及び精算所決済による金融デリバティブ取引に係る担保として差し入れられている。
	金融デリバティブ資産						金融デリバティブ負債
	評価額		証拠金資産				評価額		証拠金負債
	オプション (買い)		先物	スワップ	計		オプション (売り)		先物	スワップ	計
取引所取引または精算所決済取引 計	USD 0		USD 0	USD 0	USD 0		USD 0		USD 0	USD (5 )	USD (5 )

(g) 金融デリバティブ取引: 店頭取引
外国為替予約取引

取引先	決済月		売為替		買為替	評価(損)益 資産 負債
JPM	05/2016		GBP 195		USD 284	USD 12	USD 0
UAG	05/2016		EUR 15		EUR 17	0	0
						USD 12	USD 0

J (CNY) クラスの外国為替予約取引

取引先	決済月		売為替		買為替	評価(損)益 資産 負債
BOA	05/2016	CNY	82	USD	12	USD 0	USD 0
BOA	05/2016	USD	2,137	CNY	14,355	36	0
BPS	05/2016		0		1	0	0
BRC	05/2016		2,139		14,355	33	0
DUB	05/2016		2,138		14,355	34	0
GLM	05/2016	CNY	256	USD	38	0	0
GLM	05/2016	USD	38	CNY	252	0	0
HUS	05/2016	CNY	674	USD	102	0	(1)
HUS	05/2016	USD	2,819	CNY	18,887	39	0
JPM	05/2016	CNY	972	USD	147	0	0
MSB	05/2016		1,281		194	0	0
MSB	05/2016	USD	1	CNY	3	0	0
SCX	05/2016	CNY	1,381	USD	206	0	(3)
						USD 142	USD (4)

J (IDR) クラスの外国為替予約取引

	取引先	決済月		売為替		買為替	評価(損)益 資産 負債
AZD		05/2016	USD	6,173	IDR	85,143,458	USD 91	USD 0
CBK		05/2016	IDR	1,125,306	USD	82	0	(1)
CBK		05/2016	USD	6,679	IDR	91,513,863	54	0
DUB		05/2016		3,537		48,066,058	0	(1)
FBF		05/2016		81		1,105,094	0	0
GLM		05/2016	IDR	760,019	USD	55	0	(1)
HUS		05/2016		4,297,325		312	0	(4)
HUS		05/2016	USD	381	IDR	5,220,310	3	0
JPM		05/2016	IDR	1,079,713	USD	79	0	(1)
SCX		05/2016		4,317,829		313	0	(5)
UAG		05/2016	USD	1,736	IDR	23,933,841	25	0
							USD 173	USD (13)

J (INR) クラスの外国為替予約取引

取引先	決済月		売為替		買為替	評価(損)益 資産 負債
BOA	05/2016	USD	8,991	INR	612,370	USD 0	USD (156)
BPS	05/2016	INR	2,091	USD	30	0	0
BRC	05/2016		363		5	0	0
BRC	05/2016	USD	8,962	INR	610,498	0	(154)
HUS	05/2016	INR	3,844	USD	55	0	0
JPM	05/2016		7,992		115	0	0
JPM	05/2016	USD	123	INR	8,528	0	0
UAG	05/2016	INR	30,517	USD	438	0	(2)
UAG	05/2016	USD	79	INR	5,500	0	0
						USD 0	USD (312)

J (JPY, HEDGED) クラスの外国為替予約取引

取引先	決済月			売為替		買為替	評価(損)益 資産 負債
BOA	03/2016	JPY		179,630	USD	1,602	USD 11	USD 0
BOA	03/2016	USD		1,088	JPY	129,304	58	0
BOA	04/2016			1,616		180,971	0	(11)
CBK	03/2016	JPY		189,653	USD	1,675	0	(5)
CBK	04/2016	USD		1,614	JPY	182,026	0	0
DUB	03/2016	JPY		10,102	USD	85	0	(5)
IND	03/2016			179,323		1,602	13	0
IND	04/2016	USD		1,603	JPY	179,323	0	(13)
JPM	03/2016	JPY		6,000	USD	53	0	0
JPM	03/2016	USD		1,221	JPY	144,281	57	0
JPM	04/2016			5		575	0	0
MSB	03/2016	JPY		7,529	USD	62	0	(4)
NAB	03/2016	USD		1,226	JPY	144,489	54	0
RBC	03/2016	JPY		3,007	USD	26	0	0
RBC	03/2016			2,504		22	0	0
RBC	03/2016	USD		89	JPY	10,084	1	0
SCX	03/2016			1,220		144,375	59	0
UAG	03/2016	USD		28	JPY	3,389	2	0
							USD 255	USD (38)
外国為替予約取引 計							USD 582	USD (367)

コール・プット売建オプション取引(2016年2月29日に終了した年度)

	想定元本 (単位:USD)	プレミアム
Balance at 02/28/2015	USD 0	USD 0
Sales	400	(3)
Closing Buys	0	0
Expirations	(400)	3
Exercised	0	0
Balance at 02/29/2016	USD 0	USD 0

スワップ:
社債、国債及び米国地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ(プロテクション売り)(1)

取引先	参照組織	固定利率 (受取り)	償還日	インプライド・クレジット・スプレッド 2016年2月29日(2)	想定元本(3)	プレミアム 支払/(受取)		評価(損)益	スワップ取引、評価 資産 負債
GST	Brazil Government International Bond	1.000 %	03/20/2016	0.556%	USD 500		USD (1)	USD 2	USD 1	USD 0
HUS	Colombia Government International Bond	1.000 %	03/20/2016	0.715%	500		3	(2)	1	0
JPM	Altice Finco S.A	5.000 %	06/20/2019	4.142%	EUR 400	17		(1)	16	0
						USD 19		USD (1)	USD 18	USD 0

(1)	ファンドがプロテクションの売り手でスワップ取引に係る契約に基づいたクレジット・イベントが発生した場合、ファンドは、①スワップの想定元本に見合う金額をプロテクションの買い手に支払い、かつ参照指数を構成する参照債務または原資産を受け取るか、②参照指数を構成する参照債務または原資産のスワップの想定元本との評価差額を同等の現金または有価証券で支払う。
(2)	絶対的な表示であり、社債、米国の地方債及び国債に係るクレジット・デフォルト・スワップ取引の評価額を決定する期末時点のインプライド・クレジット・スプレッドは、履行リスクの現状を示す指標としての役目を果たし、クレジット・デリバティブに対するデフォルトの可能性やそのリスクを考慮するために利用される。 個別の参照組織のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの売買コストを反映し、契約の締結に必要な当初の手数料を含むことがある。クレジット・スプレッドの拡大は、参照組織の信用の健全性の低下や、契約に基づき定義されたデフォルトまたはその他のクレジットイベントの発生する可能性やそのリスクがより高まっていることを示している。
(3)	スワップ取引に係る契約に基づいたクレジット・イベントが発生した場合、ファンドがクレジット・プロテクションの売り手として支払いを要求される可能性のある最大限の金額またはクレジット・プロテクションの買い手として受け取ることができる最大限の金額。

金利スワップ

取引先	変動利率の受払い	変動利率インデックス	固定利率	満期日	想定元本	プレミアム支払(受取)	評価(損)益	スワップ取引、評価 資産 負債
BPS	Pay	BRL-CDI-Compounded	12.055%	01/04/2021	BRL 800	USD 0	USD (19)		USD 0	USD (19)
スワップ 計						USD 19	USD (20)		USD 18	USD (19)

金融デリバティブ取引:店頭取引の要約
以下は、2016年2月29日現在の店頭金融デリバティブ取引及び担保差入(受入)に係る評価額の取引先別の要約である。

	金融デリバティブ資産					金融デリバティブ負債
取引先	外国為替 予約取引	オプション (買い)	スワップ	店頭取引 計	外国為替 予約取引		オプション(売り)	スワップ	店頭取引 計	店頭デリバティブ評価額		担保(受入)		エクスポージャー(純額)(4)
AZD	USD 91	USD 0	USD 0	USD 91	USD 0		USD 0	USD 0	USD 0	USD 91		USD 0		USD 91
BOA	105	0	1	105	(167)		0	0	(167)	(62)		280		218
BPS	0	0	2	0	0		0	(19)	(19)	(19)		0		(19)
BRC	33	0	0	33	(154)		0	0	(154)	(121)		0		(121)
CBK	54	0	0	54	(6)		0	0	(6)	(48)		0		48
DUB	34	0	0	34	(6)		0	0	(6)	28		(80)		(52)
FBF	0	0	0	0	0		0	0	0	0		0		0
GLM	0	0	0	0	(1)		0	0	(1)	(1)		0		(1)
GST	0	0	1	1	0		0	0	0	1		0		1
HUS	42	0	1	43	(5)		0	0	(5)	38		0		38
IND	13	0	0	13	(13)		0	0	(13)	0		0		0
JPM	69	0	16	85	(1)		0	0	(1)	84		(60)		24
MSB	0	0	0	0	(4)		0	0	(4)	(4)		0		(4)
NAB	54	0	0	54	0		0	0	0	54		0		54
RBC	1	0	0	1	0		0	0	0	1		0		1
SCX	59	0	0	59	(8)		0	0	(8)	51		(40)		11
UAG	27	0	0	27	(2)		0	0	(2)	25		(260)		(235)
店頭取引 計	USD 582	USD 0	USD 18	USD 600	USD (367)		USD 0	USD (19)	USD (386)

(4)	エクスポージャー(純額)とは、デフォルトなどの出来事が生じた場合に取引先からまたは取引先に対して義務が生じる受取額または支払額の純額のことである。店頭金融デリバティブ取引に係るエクスポージャーは、法的に同一な企業に対する同一の契約に基づいた取引のみ相殺することができる。

金融デリバティブ取引の公正価値
以下は、リスク・エクスポージャーによって分類されたデリバティブ取引の公正価値の要約である。
2016年2月29日現在の貸借対照表上の金融デリバティブ取引の公正価値

ヘッジ取引として計上されていないデリバティブ取引
	商品取引	債券取引	株式取引	外国為替取引	金利取引	合 計
金融デリバティブ取引―資産
店頭取引
外国為替予約取引	USD 0	USD 0	USD 0	USD 582	USD 0	USD 582
スワップ	0	18	0	0	0	18
	USD 0	USD 18	USD 0	USD 582	USD 0	USD 600
	商品取引	債券取引	株式取引	外国為替取引	金利取引	合 計
金融デリバティブ取引―負債
取引所取引または精算所決済取引
スワップ	USD 0	USD 0	USD 0	USD 0	USD (5)	USD (5)
店頭取引
外国為替予約取引	USD 0	USD 0	USD 0	USD (367)	USD 0	USD (367)
スワップ	0	0	0	0	(19)	(19)
	USD 0	USD 0	USD 0	USD (367)	USD (19)	USD (386)
	USD 0	USD 0	USD 0	USD (367)	USD (24)	USD (391)

2016年2月29日現在の損益計算書上の金融デリバティブ取引の影響
ヘッジ取引として計上されていないデリバティブ取引
	商品取引	債券取引	株式取引	外国為替取引	金利取引	合 計
金融デリバティブ取引に係る実現(損)益
取引所取引または精算所決済取引
スワップ	USD 0	USD 0	USD 0	USD 0	USD (188 )	USD (188 )
店頭取引
外国為替予約取引	USD 0	USD 0	USD 0	USD (87)	USD 0	USD (87)
オプション(売り)	0	0	0	0	3	3
スワップ	0	63	0	0	0	63
	USD 0	USD 63	USD 0	USD (87)	USD 3	USD (21)
	USD 0	USD 63	USD 0	USD (87)	USD (185 )	USD (209)
金融デリバティブ取引に係る未実現(損)益の変動
取引所取引または精算所決済取引
スワップ	USD 0	USD 0	USD 0	USD 0	USD (180 )	USD (180 )
店頭取引
外国為替予約取引	USD 0	USD 0	USD 0	USD 636	USD 0	USD 636
スワップ	0	(29)	0	0	(21)	(50 )
	USD 0	USD (29)	USD 0	USD 636	USD (21)	USD 586
	USD 0	USD (29)	USD 0	USD 636	USD (201)	USD 406

公正価値測定
以下は2016年2月29日現在で当ファンドの資産・負債を評価する際に用いたインプットに従った公正価値の要約である。

分類及びサブ分類	レベル 1	レベル 2	レベル 3	公正価値 2016年2月29日 現在
有価証券、公正価値
バングラデシュ
Corporate Bonds & Notes	USD 0	USD 205	USD 0	USD 205
バミューダ
Corporate Bonds & Notes	0	1,073	0	1,073
イギリス領バージン諸島
Corporate Bonds & Notes	0	6,823	0	6,823
ケイマン諸島
Corporate Bonds & Notes	0 0	15,314 15,314	0 0	15,314 15,314
中国
Corporate Bonds & Notes	0	1,006	0	1,006
Preferred Securities	0	197	0	197
香港
Corporate Bonds & Notes	0	4,670	0	4,670
インド
Corporate Bonds & Notes	0	2,223	0	2,223
インドネシア
Corporate Bonds & Notes	0	1,347	0	1,347
マン島
Corporate Bonds & Notes	0	211	0	211
ジャージー、チャネル諸島
Corporate Bonds & Notes	0	520	0	520
モンゴル
Sovereign Issues	0	556	0	556
オランダ
Corporate Bonds & Notes	0	146	0	146
パキスタン
Sovereign Issues	0	1,119	0	1,119
フィリピン
Corporate Bonds & Notes	0	3,059	0	3,059
シンガポール
Corporate Bonds & Notes	0	2,024	0	2,024
韓国
Corporate Bonds & Notes	0	812	0	812
スリランカ
Corporate Bonds & Notes	0	1,018	0	1,018
Sovereign Issues	0	2,112	0	2,112
タイ
Corporate Bonds & Notes	0	614	0	614
イギリス
Corporate Bonds & Notes	0	1,013	0	1,013
アメリカ
Corporate Bonds & Notes	0	100	0	100
ベトナム
Corporate Bonds & Notes	0	267	0	267
Sovereign Issues	0	491	0	491
短期投資	0	6,805	0	6,805
有価証券 計	USD 0	USD 53,725	USD 0	USD 53,725
金融デリバティブ取引 - 資産
店頭取引	USD 0	USD 600	USD 0	USD 600
金融デリバティブ取引 - 負債
取引所取引または 精算所決済取引	0	(5)	0	(5)
店頭取引	0	(386)	0	(386)
	USD 0	USD (391)	USD 0	USD (391)
合計	USD 0	USD 53,934	USD 0	USD 53,934

2016年2月29日に終了した期間中に、レベル1及びレベル2の間で異動はなかった。