有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成25年12月18日-平成26年6月17日)

【提出】: 2014/09/10 9:43
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【項目】: 61項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成25年12月18日から平成26年 6月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成25年12月17日現在				当期平成26年 6月17日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			386,114,638口				167,783,373口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0793円			1口当たり純資産額	1.2122円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,793円)			(10,000口当たり純資産額)	(12,122円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 6月18日至平成25年12月17日				当期自平成25年12月18日至平成26年 6月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成25年 6月18日から平成25年 7月17日まで				平成25年12月18日から平成26年 1月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,231,712円		費用控除後の配当等収益額	A	2,002,344円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	107,265,068円		収益調整金額	C	51,272,753円
	分配準備積立金額	D	69,400,215円		分配準備積立金額	D	36,052,943円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	180,896,995円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,328,040円
	当ファンドの期末残存口数	F	682,409,018口		当ファンドの期末残存口数	F	320,010,785口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,650円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,791円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,729,636円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,280,043円
	平成25年 7月18日から平成25年 8月19日まで				平成26年 1月18日から平成26年 2月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,557,934円		費用控除後の配当等収益額	A	1,645,728円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	105,185,549円		収益調整金額	C	45,273,913円
	分配準備積立金額	D	68,923,428円		分配準備積立金額	D	32,117,470円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	177,666,911円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,037,111円
	当ファンドの期末残存口数	F	666,561,636口		当ファンドの期末残存口数	F	280,804,724口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,665円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,814円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,666,246円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,123,218円
	平成25年 8月20日から平成25年 9月17日まで				平成26年 2月18日から平成26年 3月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,934,606円		費用控除後の配当等収益額	A	1,634,506円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	102,529,713円		収益調整金額	C	43,221,968円
	分配準備積立金額	D	67,978,468円		分配準備積立金額	D	30,485,399円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	174,442,787円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,341,873円
	当ファンドの期末残存口数	F	649,243,722口		当ファンドの期末残存口数	F	265,461,477口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,686円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,838円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,596,974円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,061,845円
	平成25年 9月18日から平成25年10月17日まで				平成26年 3月18日から平成26年 4月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,962,166円		費用控除後の配当等収益額	A	1,549,151円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	99,436,847円		収益調整金額	C	40,833,969円
	分配準備積立金額	D	67,175,873円		分配準備積立金額	D	29,325,682円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	170,574,886円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,708,802円
	当ファンドの期末残存口数	F	629,253,871口		当ファンドの期末残存口数	F	250,573,078口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,710円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,861円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,517,015円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,002,292円
	平成25年10月18日から平成25年11月18日まで				平成26年 4月18日から平成26年 5月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,461,043円		費用控除後の配当等収益額	A	1,276,260円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	95,298,428円		収益調整金額	C	33,032,201円
	分配準備積立金額	D	65,592,129円		分配準備積立金額	D	24,133,469円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,351,600円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,441,930円
	当ファンドの期末残存口数	F	602,104,342口		当ファンドの期末残存口数	F	202,138,639口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,729円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,891円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,408,417円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	808,554円
	平成25年11月19日から平成25年12月17日まで				平成26年 5月20日から平成26年 6月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,141,553円		費用控除後の配当等収益額	A	1,026,024円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	61,841,353円		収益調整金額	C	27,648,520円
	分配準備積立金額	D	42,709,098円		分配準備積立金額	D	20,306,058円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	106,692,004円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,980,602円
	当ファンドの期末残存口数	F	386,114,638口		当ファンドの期末残存口数	F	167,783,373口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,763円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,919円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,544,458円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	671,133円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 6月18日至平成25年12月17日	当期自平成25年12月18日至平成26年 6月17日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成25年12月17日現在	当期平成26年 6月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 6月18日至平成25年12月17日	当期自平成25年12月18日至平成26年 6月17日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 6月18日至平成25年12月17日		当期自平成25年12月18日至平成26年 6月17日
期首元本額	685,990,427円	期首元本額	386,114,638円
期中追加設定元本額	21,460,146円	期中追加設定元本額	9,844,478円
期中一部解約元本額	321,335,935円	期中一部解約元本額	228,175,743円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 6月18日至平成25年12月17日	当期自平成25年12月18日至平成26年 6月17日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△17,787,489	3,383,479
親投資信託受益証券	469	469
合計	△17,787,020	3,383,948

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成25年12月18日-平成26年6月17日)

開示資料

決算