有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年6月18日-平成26年12月17日)

【提出】: 2015/03/10 9:08
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 6月18日から平成26年12月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 6月17日現在				当期平成26年12月17日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			167,783,373口				145,874,293口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.2122円			1口当たり純資産額	1.2816円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,122円)			(10,000口当たり純資産額)	(12,816円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年12月18日至平成26年 6月17日				当期自平成26年 6月18日至平成26年12月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成25年12月18日から平成26年 1月17日まで				平成26年 6月18日から平成26年 7月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,002,344円		費用控除後の配当等収益額	A	915,089円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	51,272,753円		収益調整金額	C	24,523,458円
	分配準備積立金額	D	36,052,943円		分配準備積立金額	D	18,373,711円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,328,040円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,812,258円
	当ファンドの期末残存口数	F	320,010,785口		当ファンドの期末残存口数	F	148,778,643口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,791円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,944円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,280,043円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	595,114円
	平成26年 1月18日から平成26年 2月17日まで				平成26年 7月18日から平成26年 8月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,645,728円		費用控除後の配当等収益額	A	759,076円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	45,273,913円		収益調整金額	C	23,910,713円
	分配準備積立金額	D	32,117,470円		分配準備積立金額	D	18,229,528円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,037,111円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,899,317円
	当ファンドの期末残存口数	F	280,804,724口		当ファンドの期末残存口数	F	145,024,398口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,814円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,958円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,123,218円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	580,097円
	平成26年 2月18日から平成26年 3月17日まで				平成26年 8月19日から平成26年 9月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,634,506円		費用控除後の配当等収益額	A	710,951円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	43,221,968円		収益調整金額	C	26,105,869円
	分配準備積立金額	D	30,485,399円		分配準備積立金額	D	17,043,631円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,341,873円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,860,451円
	当ファンドの期末残存口数	F	265,461,477口		当ファンドの期末残存口数	F	147,499,537口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,838円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,973円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,061,845円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	589,998円
	平成26年 3月18日から平成26年 4月17日まで				平成26年 9月18日から平成26年10月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,549,151円		費用控除後の配当等収益額	A	767,589円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	40,833,969円		収益調整金額	C	25,381,210円
	分配準備積立金額	D	29,325,682円		分配準備積立金額	D	16,677,037円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,708,802円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,825,836円
	当ファンドの期末残存口数	F	250,573,078口		当ファンドの期末残存口数	F	143,317,450口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,861円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,988円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,002,292円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	573,269円
	平成26年 4月18日から平成26年 5月19日まで				平成26年10月18日から平成26年11月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,276,260円		費用控除後の配当等収益額	A	847,567円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	33,032,201円		収益調整金額	C	25,777,013円
	分配準備積立金額	D	24,133,469円		分配準備積立金額	D	15,464,269円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,441,930円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,088,849円
	当ファンドの期末残存口数	F	202,138,639口		当ファンドの期末残存口数	F	139,677,738口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,891円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,013円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	808,554円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	558,710円
	平成26年 5月20日から平成26年 6月17日まで				平成26年11月18日から平成26年12月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,026,024円		費用控除後の配当等収益額	A	814,952円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	850,357円
	収益調整金額	C	27,648,520円		収益調整金額	C	28,555,250円
	分配準備積立金額	D	20,306,058円		分配準備積立金額	D	14,892,417円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,980,602円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,112,976円
	当ファンドの期末残存口数	F	167,783,373口		当ファンドの期末残存口数	F	145,874,293口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,919円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,092円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	671,133円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	583,497円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年12月18日至平成26年 6月17日	当期自平成26年 6月18日至平成26年12月17日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 6月17日現在	当期平成26年12月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年12月18日至平成26年 6月17日	当期自平成26年 6月18日至平成26年12月17日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年12月18日至平成26年 6月17日		当期自平成26年 6月18日至平成26年12月17日
期首元本額	386,114,638円	期首元本額	167,783,373円
期中追加設定元本額	9,844,478円	期中追加設定元本額	36,925,414円
期中一部解約元本額	228,175,743円	期中一部解約元本額	58,834,494円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年12月18日至平成26年 6月17日	当期自平成26年 6月18日至平成26年12月17日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	3,383,479	1,400,339
親投資信託受益証券	469	0
合計	3,383,948	1,400,339

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年6月18日-平成26年12月17日)

開示資料

決算