有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成30年6月19日-平成30年12月17日)

【提出】: 2019/03/12 9:03
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2018年 6月19日から2018年12月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2018年 6月18日現在				当期 2018年12月17日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			63,776,220口				52,682,989口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0938円			1口当たり純資産額	1.0358円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,938円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,358円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2017年12月19日至 2018年 6月18日				当期自 2018年 6月19日至 2018年12月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2017年12月19日から2018年 1月17日まで				2018年 6月19日から2018年 7月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	386,794円		費用控除後の配当等収益額	A	364,396円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	24,441,923円		収益調整金額	C	20,582,791円
	分配準備積立金額	D	7,014,889円		分配準備積立金額	D	6,566,145円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,843,606円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,513,332円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,865,587口		当ファンドの期末残存口数	F	55,193,351口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,834円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,984円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	263,462円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	220,773円
	2018年 1月18日から2018年 2月19日まで				2018年 7月18日から2018年 8月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	382,614円		費用控除後の配当等収益額	A	331,981円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	24,229,109円		収益調整金額	C	20,732,493円
	分配準備積立金額	D	7,055,943円		分配準備積立金額	D	6,709,768円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,667,666円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,774,242円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,243,578口		当ファンドの期末残存口数	F	55,494,972口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,853円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,004円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	260,974円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	221,979円
	2018年 2月20日から2018年 3月19日まで				2018年 8月18日から2018年 9月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	426,260円		費用控除後の配当等収益額	A	331,065円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	24,346,536円		収益調整金額	C	20,727,440円
	分配準備積立金額	D	7,177,583円		分配準備積立金額	D	6,797,804円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,950,379円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,856,309円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,486,332口		当ファンドの期末残存口数	F	55,438,311口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,878円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,024円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	261,945円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	221,753円
	2018年 3月20日から2018年 4月17日まで				2018年 9月19日から2018年10月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	396,598円		費用控除後の配当等収益額	A	336,782円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	24,420,116円		収益調整金額	C	20,659,534円
	分配準備積立金額	D	7,341,898円		分配準備積立金額	D	6,864,237円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,158,612円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,860,553円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,637,205口		当ファンドの期末残存口数	F	55,212,715口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,899円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,046円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	262,548円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	220,850円
	2018年 4月18日から2018年 5月17日まで				2018年10月18日から2018年11月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	432,480円		費用控除後の配当等収益額	A	322,887円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	24,433,718円		収益調整金額	C	20,121,194円
	分配準備積立金額	D	7,458,195円		分配準備積立金額	D	6,780,736円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,324,393円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,224,817円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,626,598口		当ファンドの期末残存口数	F	53,728,326口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,925円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,067円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	262,506円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	214,913円
	2018年 5月18日から2018年 6月18日まで				2018年11月20日から2018年12月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	429,401円		費用控除後の配当等収益額	A	325,474円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,762,539円		収益調整金額	C	19,734,726円
	分配準備積立金額	D	7,401,113円		分配準備積立金額	D	6,753,039円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,593,053円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,813,239円
	当ファンドの期末残存口数	F	63,776,220口		当ファンドの期末残存口数	F	52,682,989口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,953円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,089円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	255,104円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	210,731円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2017年12月19日至 2018年 6月18日	当期自 2018年 6月19日至 2018年12月17日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2018年 6月18日現在	当期 2018年12月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2017年12月19日至 2018年 6月18日	当期自 2018年 6月19日至 2018年12月17日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期
自 2018年6月19日
至 2018年12月17日

当ファンドの信託期間は2021年6月17日までとしておりましたが、委託会社は2018年12月27日、信託約款第37条の規定に基づき当ファンドの繰上償還の手続きを進めることを決定いたしました。今後、法令・規則に則った手続きを経て2019年6月21日に繰上償還される予定です。

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2017年12月19日至 2018年 6月18日		当期自 2018年 6月19日至 2018年12月17日
期首元本額	69,380,395円	期首元本額	63,776,220円
期中追加設定元本額	993,172円	期中追加設定元本額	882,675円
期中一部解約元本額	6,597,347円	期中一部解約元本額	11,975,906円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2017年12月19日至 2018年 6月18日	当期自 2018年 6月19日至 2018年12月17日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,395,804	△142,508
親投資信託受益証券	△48	0
合計	1,395,756	△142,508

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成30年6月19日-平成30年12月17日)

開示資料

決算