有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年12月18日-平成28年6月17日)

【提出】: 2016/09/13 9:07
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年12月18日から平成28年 6月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年12月17日現在				当期平成28年 6月17日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			79,813,089口				77,914,926口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.2181円			1口当たり純資産額	1.2139円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,181円)			(10,000口当たり純資産額)	(12,139円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 6月18日至平成27年12月17日				当期自平成27年12月18日至平成28年 6月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 6月18日から平成27年 7月17日まで				平成27年12月18日から平成28年 1月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	601,476円		費用控除後の配当等収益額	A	441,655円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	20,556,784円		収益調整金額	C	19,540,015円
	分配準備積立金額	D	20,738,825円		分配準備積立金額	D	14,464,514円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,897,085円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,446,184円
	当ファンドの期末残存口数	F	99,967,496口		当ファンドの期末残存口数	F	79,869,919口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,191円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,312円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	399,869円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	319,479円
	平成27年 7月18日から平成27年 8月17日まで				平成28年 1月19日から平成28年 2月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	414,529円		費用控除後の配当等収益額	A	425,216円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	16,048,144円		収益調整金額	C	18,636,467円
	分配準備積立金額	D	16,408,804円		分配準備積立金額	D	13,570,374円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,871,477円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,632,057円
	当ファンドの期末残存口数	F	77,997,833口		当ファンドの期末残存口数	F	75,333,863口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,214円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,331円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	311,991円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	301,335円
	平成27年 8月18日から平成27年 9月17日まで				平成28年 2月18日から平成28年 3月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	429,791円		費用控除後の配当等収益額	A	494,646円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,994,911円		収益調整金額	C	18,808,693円
	分配準備積立金額	D	16,382,212円		分配準備積立金額	D	13,424,074円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,806,914円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,727,413円
	当ファンドの期末残存口数	F	77,555,806口		当ファンドの期末残存口数	F	75,094,812口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,230円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,358円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	310,223円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	300,379円
	平成27年 9月18日から平成27年10月19日まで				平成28年 3月18日から平成28年 4月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	499,237円		費用控除後の配当等収益額	A	462,943円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,853,315円		収益調整金額	C	19,547,420円
	分配準備積立金額	D	16,326,831円		分配準備積立金額	D	13,318,980円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,679,383円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,329,343円
	当ファンドの期末残存口数	F	76,793,993口		当ファンドの期末残存口数	F	76,076,713口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,255円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,381円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	307,175円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	304,306円
	平成27年10月20日から平成27年11月17日まで				平成28年 4月19日から平成28年 5月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	397,020円		費用控除後の配当等収益額	A	420,425円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	15,501,312円		収益調整金額	C	19,736,835円
	分配準備積立金額	D	15,423,694円		分配準備積立金額	D	12,904,208円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,322,026円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,061,468円
	当ファンドの期末残存口数	F	73,295,684口		当ファンドの期末残存口数	F	75,156,344口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,273円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,399円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	293,182円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	300,625円
	平成27年11月18日から平成27年12月17日まで				平成28年 5月18日から平成28年 6月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	420,730円		費用控除後の配当等収益額	A	434,821円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,515,810円		収益調整金額	C	21,539,478円
	分配準備積立金額	D	14,363,036円		分配準備積立金額	D	12,437,025円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,299,576円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,411,324円
	当ファンドの期末残存口数	F	79,813,089口		当ファンドの期末残存口数	F	77,914,926口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,297円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,416円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	319,252円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	311,659円
				2.	追加情報
					平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 6月18日至平成27年12月17日	当期自平成27年12月18日至平成28年 6月17日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年12月17日現在	当期平成28年 6月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 6月18日至平成27年12月17日	当期自平成27年12月18日至平成28年 6月17日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 6月18日至平成27年12月17日		当期自平成27年12月18日至平成28年 6月17日
期首元本額	105,562,453円	期首元本額	79,813,089円
期中追加設定元本額	15,617,777円	期中追加設定元本額	14,085,008円
期中一部解約元本額	41,367,141円	期中一部解約元本額	15,983,171円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 6月18日至平成27年12月17日	当期自平成27年12月18日至平成28年 6月17日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	714,364	△1,208,048
親投資信託受益証券	0	△48
合計	714,364	△1,208,096

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年12月18日-平成28年6月17日)

開示資料

決算