JPMアジア・オセアニア高配当株式ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2026/03/18 9:29

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了等(詳しくは、信託約款をご参照ください。)

2026/03/18 9:29

#3 その他の手数料等（連結）

有価証券取引、先物取引およびオプション取引にかかる費用(売買委託手数料)*ならびに外国為替取引にかかる費用*が実費でかかります。なお、手数料相当額が取引の価格に織り込まれていることがあります。
* 当該取引等の仲介業務およびこれに付随する業務の対価として証券会社等に支払われます。2026/03/18 9:29

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/03/18 9:29

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2026/03/18 9:29

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
(イ)仕組図

2026/03/18 9:29

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2011年7月8日 当ファンドおよびマザーファンドの信託契約締結、ならびに設定・運用開始
2013年9月19日 当ファンドおよびマザーファンドの名称変更
2015年5月29日 マザーファンドの名称変更2026/03/18 9:29

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
(イ)ファンドの目的

2026/03/18 9:29

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/03/18 9:29

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。

2026/03/18 9:29

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/03/18 9:29

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託財産の純資産総額に対し年率1.617%(税抜1.47%)を乗じて得た額とします。

2026/03/18 9:29

#13 信託期間（連結）

信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託は終了します。2026/03/18 9:29

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

名義書換
当ファンドの受益権は、社振法に定める振替投資信託受益権の形態で発行されますので、名義書換手続はありませんが、その譲渡は以下の手続により行われます。

2026/03/18 9:29

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	1口当たり分配金(円)
第10特定期間	0.0180
第11特定期間	0.0180
第12特定期間	0.0180
第13特定期間	0.0180
第14特定期間	0.0180
第15特定期間	0.0180
第16特定期間	0.0180
第17特定期間	0.0180
第18特定期間	0.0180
第19特定期間	0.0180
第20特定期間	0.0105
第21特定期間	0.0090
第22特定期間	0.0248
第23特定期間	0.0090
第24特定期間	0.0315
第25特定期間	0.0700
第26特定期間	0.1315
第27特定期間	0.0560
第28特定期間	0.0090
第29特定期間	0.2750

2026/03/18 9:29

#16 分配方針（連結）

(4)【分配方針】
毎計算期間終了時に、以下の方針に基づき分配を行います。

2026/03/18 9:29

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/03/18 9:29

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
下記の書類を関東財務局長へ提出しております。
2025年6月24日 臨時報告書

2026/03/18 9:29

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	収益率(%)
第10特定期間	△10.92
第11特定期間	17.88
第12特定期間	6.98
第13特定期間	6.56
第14特定期間	△0.69
第15特定期間	△5.38
第16特定期間	3.57
第17特定期間	4.59
第18特定期間	△17.27
第19特定期間	18.76
第20特定期間	20.62
第21特定期間	0.00
第22特定期間	6.52
第23特定期間	△1.07
第24特定期間	12.09
第25特定期間	△2.09
第26特定期間	20.71
第27特定期間	0.59
第28特定期間	5.15
第29特定期間	22.59

(注)収益率とは特定期間末の基準価額(分配落)から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落)(以下「前特定期間末基準価額」といいます。)を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算して得た額を前特定期間末基準価額で除したものです。

2026/03/18 9:29

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金の請求権
受益者は、当ファンドにかかる収益の分配を持分に応じて請求する権利を有します。

2026/03/18 9:29

#21 委託会社等の概況（連結）

資本金の額(2026年1月末現在)
資本金の額 2,218百万円
会社が発行する株式の総数 70,000株
発行済株式総数 56,265株2026/03/18 9:29

#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「財務諸表等規則」並びに同規則第282条及び第306条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づいて作成しております。
なお、財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/03/18 9:29

#23 投資リスク（連結）

株価変動リスク
株式の価格は、政治・経済情勢、発行会社の業績・財務状況の変化による影響を受け、変動することがあります。(発行会社の財務状況の悪化、倒産等により価格がゼロになることもあります。)また株式の価格は、株式市場における需給や流動性の影響を受け、変動することがあります。マザーファンドは、株価の上昇を捉えることを目標とした、積極的な運用を行うため、株式(株価指数先物取引を含みます。)の組入比率は高位に保ちます。そのため、マザーファンドの信託財産の価値は、株式の価格変動の結果、大幅に変動・下落する可能性があります。2026/03/18 9:29

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/03/18 9:29

#25 投資制限（連結）

株式への投資制限
株式への投資割合には、制限を設けません。2026/03/18 9:29

#26 投資対象（連結）

次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.有価証券(金融商品取引法第2条第1項に規定するものに限ります。)についての有価証券関連デリバティブ取引(金融商品取引法第28条第8項第6号に規定するものをいいます。以下同じ。)にかかる権利
ハ.有価証券関連デリバティブ取引以外のデリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に定めるものをいい(以下同じ。)、次に掲げるものを対象とした取引に限ります。)にかかる権利
(1)金融商品(金融商品取引法第2条第24項に定めるものをいい、ただし有価証券を除きます。以下同じ。)
(2)金融商品の価格または金融商品(通貨を除きます。)の利率等(金融商品取引法第2条第21項第4号に定めるものをいいます。以下同じ。)
ニ.約束手形(前記イに該当するものを除きます。)
ホ.金銭債権(前記イ、ロ、ハまたはニに該当するものを除き、外国為替の売買の予約にかかるものを含みます。)2026/03/18 9:29

#27 投資方針（連結）

当ファンドは、マザーファンドの受益証券を主要投資対象とし、安定的かつ高水準の配当等収益を確保し、かつ信託財産の中長期的な成長をはかることを目的として運用を行います。2026/03/18 9:29

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
(2026年1月20日現在)

2026/03/18 9:29

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2026年1月20日現在)
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	5,793,779,169	100.00
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	△258,959	△0.00
合計(純資産総額)		5,793,520,210	100.00

(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。

2026/03/18 9:29

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
当ファンドの受益権の換金時に、換金手数料はかかりません。
当ファンドによるマザーファンドの受益証券の換金時に、換金手数料はかかりません。2026/03/18 9:29

#31 換金（解約）手続等（連結）

換金方法
原則として毎営業日に販売会社にて解約請求により受付けます。
ただし、香港証券取引所またはオーストラリア証券取引所のいずれかの休業日(半休日を含みます。)には、換金申込みの受付は行いません。
換金申込みの受付を行わない日(申込受付中止日)については、販売会社にお問い合わせください。2026/03/18 9:29

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	前期(自 2024年12月20日至 2025年6月19日)	当期(自 2025年6月20日至 2025年12月19日)
営業収益
有価証券売買等損益	279,288,245	1,156,376,030
営業収益合計	279,288,245	1,156,376,030
営業費用
受託者報酬	1,745,999	2,011,186
委託者報酬	※1 34,920,001	※1 40,223,634
その他費用	498,799	574,564
営業費用合計	37,164,799	42,809,384
営業利益又は営業損失(△)	242,123,446	1,113,566,646
経常利益又は経常損失(△)	242,123,446	1,113,566,646
当期純利益又は当期純損失(△)	242,123,446	1,113,566,646
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	58,388	6,274,923
期首剰余金又は期首欠損金(△)	13,588,210	212,622,874
剰余金増加額又は欠損金減少額	3,427,924	27,758,849
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	2,518,874	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	909,050	27,758,849
剰余金減少額又は欠損金増加額	4,967,319	18,900,967
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,353,341	18,900,967
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	3,613,978	-
分配金	※2 41,490,999	※2 1,293,116,343
期末剰余金又は期末欠損金(△)	212,622,874	35,656,136

2026/03/18 9:29

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
		第34期(自2023年4月1日至2024年3月31日)	第35期(自2024年4月1日至2025年3月31日)
営業収益
委託者報酬		10,499,412	11,322,859
運用受託報酬		9,557,667	10,527,583
投資助言報酬		813,173	2,431,087
業務受託報酬		2,744,580	3,080,877
その他営業収益		277,179	322,864
営業収益合計		23,892,013	27,685,272
営業費用
支払手数料		5,192,430	5,572,838
広告宣伝費		102,192	143,966
調査費		3,404,975	3,411,811
委託調査費		3,023,575	2,892,042
調査費		377,411	516,298
図書費		3,988	3,470
委託計算費		269,987	289,112
営業雑経費		133,374	131,943
通信費		6,615	7,350
印刷費		96,034	93,620
協会費		30,724	30,972
営業費用合計		9,102,961	9,549,672
一般管理費
給料		5,707,205	6,706,266
役員報酬及び賞与		338,638	321,547
給料・手当		2,999,251	3,239,271
賞与		1,127,025	1,899,386
賞与引当金繰入額		1,172,792	1,169,682
役員賞与引当金繰入額		69,497	76,377
福利厚生費		387,162	430,971
交際費		9,346	12,728
寄付金		456	670
旅費交通費		140,310	198,018
租税公課		171,364	220,229
不動産関連費用		879,560	921,620
退職給付費用		215,497	210,077
退職金		91,987	131,143
消耗器具備品費		7,934	11,337
事務委託費		221,828	199,208
関係会社等配賦経費		2,431,843	2,979,703
諸経費		71,029	94,517
一般管理費合計		10,335,527	12,116,492
営業利益		4,453,525	6,019,106

			(単位:千円)
		第34期(自2023年4月1日至2024年3月31日)	第35期(自2024年4月1日至2025年3月31日)
営業外収益
受取配当金	※1	250,008	310,792
投資有価証券売却益		544	43
受取利息	※1	92	0
その他営業外収益		32,909	49,578
営業外収益合計		283,554	360,414
営業外費用
投資有価証券売却損		178	5
為替差損		57,620	33,267
その他営業外費用		89	11,658
営業外費用合計		57,887	44,931
経常利益		4,679,192	6,334,590
税引前当期純利益		4,679,192	6,334,590
法人税、住民税及び事業税		1,697,341	2,087,423
法人税等調整額		△161,534	11,251
法人税等合計		1,535,806	2,098,675
当期純利益		3,143,385	4,235,915

2026/03/18 9:29

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第34期(自2023年4月1日 至2024年3月31日)

2026/03/18 9:29

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2026/03/18 9:29

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/03/18 9:29

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

発行価格に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現在、販売会社における手数料率は、3.85%(税抜3.50%)が上限となっています。
申込手数料*の詳細(具体的な手数料率、徴収時期、徴収方法)については、販売会社にお問い合わせください。
* 購入時における当ファンド・投資環境についての説明・情報提供、事務手続き等の対価として、販売会社に支払われます。2026/03/18 9:29

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
申込期間中の毎営業日に販売会社において、販売会社所定の方法で当ファンドの受益権の取得申込みの受付が行われます。
ただし、香港証券取引所またはオーストラリア証券取引所のいずれかの休業日(半休日を含みます。)には、取得申込みの受付は行いません。
取得申込みの受付を行わない日(申込受付中止日)については、販売会社にお問い合わせください。2026/03/18 9:29

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2026年1月20日および同日前1年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。

(注)純資産総額(分配付)および1口当たり純資産額(分配付)は特定期間末日のものです。2026/03/18 9:29

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

		(2026年1月20日現在)
	種類	金額	単位
	Ⅰ 資産総額	5,797,459,127	円
	Ⅱ 負債総額	3,938,917	円
	Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	5,793,520,210	円
	Ⅳ 発行済口数	5,305,451,182	口
	Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0920	円

(参考)GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)

		(2026年1月20日現在)
	種類	金額	単位
	Ⅰ 資産総額	5,904,509,101	円
	Ⅱ 負債総額	110,713,845	円
	Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	5,793,795,256	円
	Ⅳ 発行済口数	834,489,791	口
	Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	6.9429	円

2026/03/18 9:29

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
当ファンドの計算期間は、毎月20日から翌月19日までとします。ただし、計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
なお、計算期間終了日を「決算日」ということがあり、前記より当ファンドの決算日は原則として毎月19日(該当日が休業日の場合は翌営業日)となります。2026/03/18 9:29

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
下記特定期間中の設定および解約の実績ならびに当該特定期間末の残存口数は次の通りです。

2026/03/18 9:29

#43 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
日本の居住者(法人を含みます。)である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。

2026/03/18 9:29

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
		第34期(2024年3月31日)	第35期(2025年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		16,673,933	17,458,418
前払費用		10,082	10,644
未収入金		1,603	2,574
未収委託者報酬		1,987,338	2,336,203
未収収益		3,061,883	2,760,032
その他		15,682	121
流動資産合計		21,750,524	22,567,995
固定資産
投資その他の資産
関係会社株式		60,000	60,000
投資有価証券		681,717	564,022
敷金保証金		37,171	33,029
前払年金費用		228,037	271,593
繰延税金資産		1,039,201	1,027,949
その他		5,500	5,500
投資その他の資産合計		2,051,627	1,962,094
固定資産合計		2,051,627	1,962,094
資産合計		23,802,152	24,530,090
負債の部
流動負債
預り金		213,331	318,901
未払金		2,978,383	1,767,556
未払手数料		906,271	1,023,384
その他未払金		2,072,111	744,172
未払費用		132,370	337,070
未払法人税等		1,292,546	1,326,824
賞与引当金		1,173,672	1,227,784
役員賞与引当金		97,026	93,007
流動負債合計		5,887,331	5,071,146
固定負債
長期未払金		242,772	271,705
賞与引当金		789,791	781,573
役員賞与引当金		140,155	127,648
固定負債合計		1,172,719	1,180,926
負債合計		7,060,050	6,252,073

			(単位:千円)
		第34期(2024年3月31日)	第35期(2025年3月31日)
純資産の部
株主資本
資本金		2,218,000	2,218,000
資本剰余金
資本準備金		1,000,000	1,000,000
資本剰余金合計		1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金		33,676	33,676
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		13,490,425	15,026,340
利益剰余金合計		13,524,101	15,060,016
株主資本合計		16,742,101	18,278,016
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		-	0
評価・換算差額等合計		-	0
純資産合計		16,742,101	18,278,017
負債・純資産合計		23,802,152	24,530,090

2026/03/18 9:29

#45 資産の評価（連結）

【資産の評価】
受益権1口当たりの純資産価額(基準価額)は、原則として各営業日に委託会社が計算します。受益権1口当たりの純資産価額は、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
信託財産に属する外貨建資産の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
受益権1万口当たりの基準価額は、販売会社に問い合わせることにより知ることができます。また、受益権1万口当たりの基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
照会先:
JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時～午後5時)
HPアドレス:am.jpmorgan.com/jp2026/03/18 9:29

#46 運用体制（連結）

JPモルガン・アセット・マネジメント(アジア・パシフィック)リミテッドのアジア・オセアニア株式運用は、同社におけるEMAPアジア株式運用チームが担当しています。2026/03/18 9:29

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2025年12月19日現在)

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#48 （参考情報）運用実績（連結）

基準日	2026年1月20日	設定日				2011年7月8日
純資産総額	57億円	決算回数				年12回
基準価額・純資産の推移				分配の推移
				期	年月		円
				171期	2025年9月		15
				172期	2025年10月		15
				173期	2025年11月		1,820
				174期	2025年12月		15
				175期	2026年1月		15
					設定来累計		17,078
				*分配金は税引前1万口当たりの金額です。
*分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算出したものです。*分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。

組入上位銘柄

年間収益率の推移

*年間収益率(%)={(年末営業日の基準価額+その年に支払われた税引前の分配金)÷前年末営業日の基準価額-1}×100

*2026年の年間収益率は前年末営業日から2026年1月20日までのものです。

*ベンチマークは設定していません。

*投資信託証券とは、投資信託もしくは外国投資信託の受益証券、投資証券、または外国投資証券の総称です。

*当ページにおける「ファンド」は、JPMアジア・オセアニア高配当株式ファンドです。

運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。

※1 「投資国/地域」は、「第1ファンドの状況 1ファンドの性格(1)ファンドの目的及び基本的性格(イ)ファンドの目的」の記載に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。

※2 ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの純資産総額に対する投資比率として計算しています。

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