有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年4月23日-令和2年10月22日)

【提出】: 2021/01/21 9:01
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第17特定期間 2020年 4月22日現在		第18特定期間 2020年10月22日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		2,226,297,027口		2,290,771,659口
2.	元本の欠損		1,814,709,595円		1,883,243,657円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.1849円	1口当たり純資産額	0.1779円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(1,849円)	(10,000口当たり純資産額)	(1,779円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第17特定期間自 2019年10月24日至 2020年 4月22日				第18特定期間自 2020年 4月23日至 2020年10月22日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第96期 2019年10月24日 2019年11月22日				第102期 2020年 4月23日 2020年 5月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,870,563円		費用控除後の配当等収益額	A	5,019,328円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,279,434,801円		収益調整金額	C	1,171,862,250円
	分配準備積立金額	D	156,472,592円		分配準備積立金額	D	130,963,845円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,443,777,956円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,307,845,423円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,467,515,335口		当ファンドの期末残存口数	F	2,233,479,158口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,851.13円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,855.63円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,402,546円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,700,437円
	第97期 2019年11月23日 2019年12月23日				第103期 2020年 5月23日 2020年 6月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,277,221円		費用控除後の配当等収益額	A	4,733,065円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,252,138,698円		収益調整金額	C	1,192,059,084円
	分配準備積立金額	D	151,418,728円		分配準備積立金額	D	128,549,632円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,410,834,647円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,325,341,781円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,410,751,332口		当ファンドの期末残存口数	F	2,266,840,839口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,852.24円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,846.64円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,232,253円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,800,522円
	第98期 2019年12月24日 2020年 1月22日				第104期 2020年 6月23日 2020年 7月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,915,764円		費用控除後の配当等収益額	A	4,903,028円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,229,416,135円		収益調整金額	C	1,193,884,960円
	分配準備積立金額	D	147,022,977円		分配準備積立金額	D	124,949,133円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,384,354,876円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,323,737,121円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,363,801,149口		当ファンドの期末残存口数	F	2,267,263,507口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,856.46円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,838.48円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,091,403円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,801,790円
	第99期 2020年 1月23日 2020年 2月25日				第105期 2020年 7月23日 2020年 8月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,577,994円		費用控除後の配当等収益額	A	4,332,658円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,210,696,918円		収益調整金額	C	1,187,613,230円
	分配準備積立金額	D	143,710,188円		分配準備積立金額	D	120,060,564円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,361,985,100円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,312,006,452円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,324,275,013口		当ファンドの期末残存口数	F	2,251,119,526口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,859.82円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,828.23円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,972,825円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,753,358円
	第100期 2020年 2月26日 2020年 3月23日				第106期 2020年 8月25日 2020年 9月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,929,279円		費用控除後の配当等収益額	A	4,371,251円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,174,298,228円		収益調整金額	C	1,195,767,841円
	分配準備積立金額	D	137,665,119円		分配準備積立金額	D	116,894,858円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,318,892,626円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,317,033,950円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,250,020,061口		当ファンドの期末残存口数	F	2,263,848,242口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,861.67円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,817.67円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,750,060円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,791,544円
	第101期 2020年 3月24日 2020年 4月22日				第107期 2020年 9月24日 2020年10月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,741,973円		費用控除後の配当等収益額	A	4,450,165円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,166,174,275円		収益調整金額	C	1,212,241,007円
	分配準備積立金額	D	132,348,939円		分配準備積立金額	D	113,623,432円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,305,265,187円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,330,314,604円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,226,297,027口		当ファンドの期末残存口数	F	2,290,771,659口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,862.93円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,807.27円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,678,891円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,872,314円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第18特定期間自 2020年 4月23日至 2020年10月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、社債券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第17特定期間 2020年 4月22日現在	第18特定期間 2020年10月22日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第17特定期間 2020年 4月22日現在	第18特定期間 2020年10月22日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	△21,960,450	△4,766,600
合計	△21,960,450	△4,766,600

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第17特定期間自 2019年10月24日至 2020年 4月22日	第18特定期間自 2020年 4月23日至 2020年10月22日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第17特定期間自 2019年10月24日至 2020年 4月22日	第18特定期間自 2020年 4月23日至 2020年10月22日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,556,549,736円	2,226,297,027円
期中追加設定元本額	295,219,054円	220,744,505円
期中一部解約元本額	625,471,763円	156,269,873円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年4月23日-令和2年10月22日)

開示資料

決算