有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年10月23日-令和4年4月22日)

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【提出】: 2022/07/21 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第20特定期間 2021年10月22日現在		第21特定期間 2022年 4月22日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		2,319,443,990口		3,279,937,243口
2.	元本の欠損		1,851,467,403円		2,759,687,253円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.2018円	1口当たり純資産額	0.1586円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(2,018円)	(10,000口当たり純資産額)	(1,586円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第20特定期間自 2021年 4月23日至 2021年10月22日				第21特定期間自 2021年10月23日至 2022年 4月22日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第114期 2021年 4月23日 2021年 5月24日				第120期 2021年10月23日 2021年11月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,640,599円		費用控除後の配当等収益額	A	4,076,655円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,253,694,009円		収益調整金額	C	1,272,819,002円
	分配準備積立金額	D	80,734,774円		分配準備積立金額	D	58,365,673円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,339,069,382円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,335,261,330円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,331,346,593口		当ファンドの期末残存口数	F	2,350,669,389口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,743.76円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,680.33円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,994,039円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,701,338円
	第115期 2021年 5月25日 2021年 6月22日				第121期 2021年11月23日 2021年12月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,613,909円		費用控除後の配当等収益額	A	4,303,215円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,260,555,433円		収益調整金額	C	1,282,437,042円
	分配準備積立金額	D	77,197,622円		分配準備積立金額	D	55,145,274円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,342,366,964円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,341,885,531円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,341,147,860口		当ファンドの期末残存口数	F	2,362,782,427口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,733.79円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,679.25円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,023,443円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,725,564円
	第116期 2021年 6月23日 2021年 7月26日				第122期 2021年12月23日 2022年 1月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,739,739円		費用控除後の配当等収益額	A	4,289,015円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,247,603,932円		収益調整金額	C	1,301,622,440円
	分配準備積立金額	D	73,161,713円		分配準備積立金額	D	53,346,245円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,325,505,384円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,359,257,700円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,315,454,207口		当ファンドの期末残存口数	F	2,394,053,935口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,724.60円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,677.63円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,946,362円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,788,107円
	第117期 2021年 7月27日 2021年 8月23日				第123期 2022年 1月25日 2022年 2月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,821,335円		費用控除後の配当等収益額	A	4,523,138円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,253,245,393円		収益調整金額	C	1,312,918,622円
	分配準備積立金額	D	70,130,765円		分配準備積立金額	D	51,875,149円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,328,197,493円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,369,316,909円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,323,830,479口		当ファンドの期末残存口数	F	2,412,179,708口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,715.54円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,676.67円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,971,491円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,824,359円
	第118期 2021年 8月24日 2021年 9月22日				第124期 2022年 2月23日 2022年 3月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,092,337円		費用控除後の配当等収益額	A	4,916,355円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,234,316,843円		収益調整金額	C	1,333,606,487円
	分配準備積立金額	D	65,791,417円		分配準備積立金額	D	51,053,684円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,304,200,597円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,389,576,526円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,286,494,332口		当ファンドの期末残存口数	F	2,447,707,898口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,703.92円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,677.03円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,859,482円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,895,415円
	第119期 2021年 9月23日 2021年10月22日				第125期 2022年 3月23日 2022年 4月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,226,180円		費用控除後の配当等収益額	A	6,660,197円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,253,774,465円		収益調整金額	C	1,805,453,138円
	分配準備積立金額	D	62,329,001円		分配準備積立金額	D	50,080,048円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,320,329,646円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,862,193,383円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,319,443,990口		当ファンドの期末残存口数	F	3,279,937,243口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,692.43円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,677.51円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,958,331円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,559,874円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第21特定期間自 2021年10月23日至 2022年 4月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、社債券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第20特定期間 2021年10月22日現在	第21特定期間 2022年 4月22日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第20特定期間 2021年10月22日現在	第21特定期間 2022年 4月22日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	654,750	74,397,500
合計	654,750	74,397,500

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第20特定期間自 2021年 4月23日至 2021年10月22日	第21特定期間自 2021年10月23日至 2022年 4月22日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第20特定期間自 2021年 4月23日至 2021年10月22日	第21特定期間自 2021年10月23日至 2022年 4月22日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,355,786,985円	2,319,443,990円
期中追加設定元本額	249,470,884円	1,323,547,571円
期中一部解約元本額	285,813,879円	363,054,318円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年10月23日-令和4年4月22日)

開示資料

決算