有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和2年10月23日-令和3年4月22日)

【提出】: 2021/07/20 9:36
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	個別法に基づき時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第18特定期間 2020年10月22日現在		第19特定期間 2021年 4月22日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		2,290,771,659口		2,355,786,985口
2.	元本の欠損		1,883,243,657円		1,879,845,835円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.1779円	1口当たり純資産額	0.2020円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(1,779円)	(10,000口当たり純資産額)	(2,020円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第18特定期間自 2020年 4月23日至 2020年10月22日				第19特定期間自 2020年10月23日至 2021年 4月22日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第102期 2020年 4月23日 2020年 5月22日				第108期 2020年10月23日 2020年11月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,019,328円		費用控除後の配当等収益額	A	4,958,207円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,171,862,250円		収益調整金額	C	1,194,430,742円
	分配準備積立金額	D	130,963,845円		分配準備積立金額	D	107,442,063円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,307,845,423円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,306,831,012円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,233,479,158口		当ファンドの期末残存口数	F	2,253,234,192口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,855.63円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,799.79円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,700,437円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,759,702円
	第103期 2020年 5月23日 2020年 6月22日				第109期 2020年11月25日 2020年12月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,733,065円		費用控除後の配当等収益額	A	4,394,078円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,192,059,084円		収益調整金額	C	1,219,151,010円
	分配準備積立金額	D	128,549,632円		分配準備積立金額	D	103,161,174円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,325,341,781円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,326,706,262円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,266,840,839口		当ファンドの期末残存口数	F	2,291,537,103口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,846.64円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,789.59円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,800,522円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,874,611円
	第104期 2020年 6月23日 2020年 7月22日				第110期 2020年12月23日 2021年 1月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,903,028円		費用控除後の配当等収益額	A	4,909,174円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,193,884,960円		収益調整金額	C	1,233,059,267円
	分配準備積立金額	D	124,949,133円		分配準備積立金額	D	98,566,758円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,323,737,121円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,336,535,199円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,267,263,507口		当ファンドの期末残存口数	F	2,311,843,144口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,838.48円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,781.24円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,801,790円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,935,529円
	第105期 2020年 7月23日 2020年 8月24日				第111期 2021年 1月23日 2021年 2月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,332,658円		費用控除後の配当等収益額	A	5,007,170円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,187,613,230円		収益調整金額	C	1,247,920,694円
	分配準備積立金額	D	120,060,564円		分配準備積立金額	D	93,545,936円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,312,006,452円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,346,473,800円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,251,119,526口		当ファンドの期末残存口数	F	2,332,200,305口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,828.23円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,773.39円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,753,358円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,996,600円
	第106期 2020年 8月25日 2020年 9月23日				第112期 2021年 2月23日 2021年 3月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,371,251円		費用控除後の配当等収益額	A	4,946,045円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,195,767,841円		収益調整金額	C	1,271,073,871円
	分配準備積立金額	D	116,894,858円		分配準備積立金額	D	90,347,620円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,317,033,950円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,366,367,536円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,263,848,242口		当ファンドの期末残存口数	F	2,370,209,371口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,817.67円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,764.74円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,791,544円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,110,628円
	第107期 2020年 9月24日 2020年10月22日				第113期 2021年 3月23日 2021年 4月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,450,165円		費用控除後の配当等収益額	A	4,283,147円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,212,241,007円		収益調整金額	C	1,265,585,085円
	分配準備積立金額	D	113,623,432円		分配準備積立金額	D	85,528,206円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,330,314,604円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,355,396,438円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,290,771,659口		当ファンドの期末残存口数	F	2,355,786,985口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,807.27円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,753.46円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,872,314円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,067,360円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第19特定期間自 2020年10月23日至 2021年 4月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、社債券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第18特定期間 2020年10月22日現在	第19特定期間 2021年 4月22日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第18特定期間 2020年10月22日現在	第19特定期間 2021年 4月22日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	△4,766,600	△47,217,500
合計	△4,766,600	△47,217,500

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第18特定期間自 2020年 4月23日至 2020年10月22日	第19特定期間自 2020年10月23日至 2021年 4月22日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第18特定期間自 2020年 4月23日至 2020年10月22日	第19特定期間自 2020年10月23日至 2021年 4月22日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,226,297,027円	2,290,771,659円
期中追加設定元本額	220,744,505円	435,359,573円
期中一部解約元本額	156,269,873円	370,344,247円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和2年10月23日-令和3年4月22日)

開示資料

決算