有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年11月19日-平成26年5月19日)

【提出】: 2014/08/08 9:42
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【項目】: 61項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成25年11月19日から平成26年 5月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成25年11月18日現在				当期平成26年 5月19日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,614,764,646口				3,030,432,150口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.2458円			1口当たり純資産額	1.2504円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,458円)			(10,000口当たり純資産額)	(12,504円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 5月18日至平成25年11月18日				当期自平成25年11月19日至平成26年 5月19日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 986,142円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 808,738円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年 5月18日から平成25年 6月17日まで				平成25年11月19日から平成25年12月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,376,177円		費用控除後の配当等収益額	A	16,679,937円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	366,812,380円		収益調整金額	C	324,122,204円
	分配準備積立金額	D	539,034,701円		分配準備積立金額	D	378,495,092円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	931,223,258円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	719,297,233円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,977,112,395口		当ファンドの期末残存口数	F	2,574,974,640口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,341円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,793円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,908,449円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,299,898円
	平成25年 6月18日から平成25年 7月17日まで				平成25年12月18日から平成26年 1月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,354,383円		費用控除後の配当等収益額	A	18,311,644円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,314,718円
	収益調整金額	C	350,781,978円		収益調整金額	C	328,187,634円
	分配準備積立金額	D	447,678,303円		分配準備積立金額	D	372,917,895円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	823,814,664円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	725,731,891円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,458,497,956口		当ファンドの期末残存口数	F	2,544,920,341口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,381円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,851円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,833,991円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,179,681円
	平成25年 7月18日から平成25年 8月19日まで				平成26年 1月18日から平成26年 2月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,311,570円		費用控除後の配当等収益額	A	16,023,886円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	312,863,387円		収益調整金額	C	326,861,337円
	分配準備積立金額	D	395,809,369円		分配準備積立金額	D	368,650,933円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	727,984,326円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	711,536,156円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,018,937,151口		当ファンドの期末残存口数	F	2,471,990,282口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,411円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,878円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,075,748円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,887,961円
	平成25年 8月20日から平成25年 9月17日まで				平成26年 2月18日から平成26年 3月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,144,824円		費用控除後の配当等収益額	A	16,465,540円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	306,486,764円		収益調整金額	C	348,091,014円
	分配準備積立金額	D	362,093,699円		分配準備積立金額	D	360,032,234円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	688,725,287円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	724,588,788円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,814,813,792口		当ファンドの期末残存口数	F	2,493,518,581口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,446円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,905円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,259,255円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,974,074円
	平成25年 9月18日から平成25年10月17日まで				平成26年 3月18日から平成26年 4月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,265,063円		費用控除後の配当等収益額	A	17,170,626円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	15,256,167円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	333,976,137円		収益調整金額	C	517,471,999円
	分配準備積立金額	D	345,000,468円		分配準備積立金額	D	352,507,267円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	713,497,835円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	887,149,892円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,814,999,780口		当ファンドの期末残存口数	F	3,021,319,752口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,534円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,936円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,259,999円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,085,279円
	平成25年10月18日から平成25年11月18日まで				平成26年 4月18日から平成26年 5月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,716,614円		費用控除後の配当等収益額	A	21,359,901円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	51,604,646円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	317,975,607円		収益調整金額	C	530,081,330円
	分配準備積立金額	D	335,167,982円		分配準備積立金額	D	348,186,293円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	723,464,849円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	899,627,524円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,614,764,646口		当ファンドの期末残存口数	F	3,030,432,150口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,766円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,968円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,459,058円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,121,728円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 5月18日至平成25年11月18日	当期自平成25年11月19日至平成26年 5月19日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、株式プレミアム戦略のリスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成25年11月18日現在	当期平成26年 5月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 5月18日至平成25年11月18日	当期自平成25年11月19日至平成26年 5月19日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 5月18日至平成25年11月18日		当期自平成25年11月19日至平成26年 5月19日
期首元本額	4,335,039,223円	期首元本額	2,614,764,646円
期中追加設定元本額	755,116,213円	期中追加設定元本額	1,019,670,699円
期中一部解約元本額	2,475,390,790円	期中一部解約元本額	604,003,195円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 5月18日至平成25年11月18日	当期自平成25年11月19日至平成26年 5月19日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	55,106,766	48,871,006
親投資信託受益証券	98	98
合計	55,106,864	48,871,104

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年11月19日-平成26年5月19日)

開示資料

決算