有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年5月20日-平成26年11月17日)

【提出】: 2015/02/06 9:07
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 5月20日から平成26年11月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 5月19日現在				当期平成26年11月17日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,030,432,150口				3,047,535,637口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.2504円			1口当たり純資産額	1.2541円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,504円)			(10,000口当たり純資産額)	(12,541円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年11月19日至平成26年 5月19日				当期自平成26年 5月20日至平成26年11月17日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 808,738円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 967,535円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年11月19日から平成25年12月17日まで				平成26年 5月20日から平成26年 6月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,679,937円		費用控除後の配当等収益額	A	22,152,224円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	23,580,896円
	収益調整金額	C	324,122,204円		収益調整金額	C	577,580,268円
	分配準備積立金額	D	378,495,092円		分配準備積立金額	D	347,448,113円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	719,297,233円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	970,761,501円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,574,974,640口		当ファンドの期末残存口数	F	3,156,928,213口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,793円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,075円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,299,898円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,627,712円
	平成25年12月18日から平成26年 1月17日まで				平成26年 6月18日から平成26年 7月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,311,644円		費用控除後の配当等収益額	A	21,284,750円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,314,718円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,893,636円
	収益調整金額	C	328,187,634円		収益調整金額	C	582,298,917円
	分配準備積立金額	D	372,917,895円		分配準備積立金額	D	373,859,452円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	725,731,891円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	984,336,755円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,544,920,341口		当ファンドの期末残存口数	F	3,149,328,118口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,851円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,125円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,179,681円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,597,312円
	平成26年 1月18日から平成26年 2月17日まで				平成26年 7月18日から平成26年 8月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,023,886円		費用控除後の配当等収益額	A	20,736,622円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	326,861,337円		収益調整金額	C	614,796,401円
	分配準備積立金額	D	368,650,933円		分配準備積立金額	D	377,427,609円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	711,536,156円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,012,960,632円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,471,990,282口		当ファンドの期末残存口数	F	3,213,394,347口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,878円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,152円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,887,961円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,853,577円
	平成26年 2月18日から平成26年 3月17日まで				平成26年 8月19日から平成26年 9月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,465,540円		費用控除後の配当等収益額	A	21,165,110円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	348,091,014円		収益調整金額	C	563,849,708円
	分配準備積立金額	D	360,032,234円		分配準備積立金額	D	345,514,981円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	724,588,788円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	930,529,799円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,493,518,581口		当ファンドの期末残存口数	F	2,918,176,877口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,905円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,188円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,974,074円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,672,707円
	平成26年 3月18日から平成26年 4月17日まで				平成26年 9月18日から平成26年10月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,170,626円		費用控除後の配当等収益額	A	19,341,423円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	517,471,999円		収益調整金額	C	603,606,168円
	分配準備積立金額	D	352,507,267円		分配準備積立金額	D	341,801,544円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	887,149,892円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	964,749,135円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,021,319,752口		当ファンドの期末残存口数	F	2,999,717,288口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,936円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,216円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,085,279円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,998,869円
	平成26年 4月18日から平成26年 5月19日まで				平成26年10月18日から平成26年11月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,359,901円		費用控除後の配当等収益額	A	22,303,669円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	530,081,330円		収益調整金額	C	630,943,028円
	分配準備積立金額	D	348,186,293円		分配準備積立金額	D	337,761,890円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	899,627,524円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	991,008,587円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,030,432,150口		当ファンドの期末残存口数	F	3,047,535,637口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,968円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,251円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,121,728円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,190,142円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年11月19日至平成26年 5月19日	当期自平成26年 5月20日至平成26年11月17日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、株式プレミアム戦略のリスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 5月19日現在	当期平成26年11月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年11月19日至平成26年 5月19日	当期自平成26年 5月20日至平成26年11月17日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年11月19日至平成26年 5月19日		当期自平成26年 5月20日至平成26年11月17日
期首元本額	2,614,764,646円	期首元本額	3,030,432,150円
期中追加設定元本額	1,019,670,699円	期中追加設定元本額	827,699,414円
期中一部解約元本額	604,003,195円	期中一部解約元本額	810,595,927円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年11月19日至平成26年 5月19日	当期自平成26年 5月20日至平成26年11月17日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	48,871,006	216,802,412
親投資信託受益証券	98	0
合計	48,871,104	216,802,412

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年5月20日-平成26年11月17日)

開示資料

決算