有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年11月18日-平成27年5月18日)

【提出】: 2015/08/07 9:33
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年11月18日から平成27年 5月18日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年11月17日現在				当期平成27年 5月18日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,047,535,637口				3,467,125,007口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.2541円			1口当たり純資産額	1.2939円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,541円)			(10,000口当たり純資産額)	(12,939円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 5月20日至平成26年11月17日				当期自平成26年11月18日至平成27年 5月18日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 967,535円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 972,086円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年 5月20日から平成26年 6月17日まで				平成26年11月18日から平成26年12月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,152,224円		費用控除後の配当等収益額	A	16,653,789円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	23,580,896円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	577,580,268円		収益調整金額	C	565,109,166円
	分配準備積立金額	D	347,448,113円		分配準備積立金額	D	265,815,428円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	970,761,501円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	847,578,383円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,156,928,213口		当ファンドの期末残存口数	F	2,578,466,739口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,075円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,287円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,627,712円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,313,866円
	平成26年 6月18日から平成26年 7月17日まで				平成26年12月18日から平成27年 1月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,284,750円		費用控除後の配当等収益額	A	20,245,513円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,893,636円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	582,298,917円		収益調整金額	C	664,038,422円
	分配準備積立金額	D	373,859,452円		分配準備積立金額	D	267,193,834円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	984,336,755円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	951,477,769円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,149,328,118口		当ファンドの期末残存口数	F	2,866,516,545口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,125円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,319円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,597,312円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,466,066円
	平成26年 7月18日から平成26年 8月18日まで				平成27年 1月20日から平成27年 2月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,736,622円		費用控除後の配当等収益額	A	22,547,861円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,791,081円
	収益調整金額	C	614,796,401円		収益調整金額	C	746,564,502円
	分配準備積立金額	D	377,427,609円		分配準備積立金額	D	273,562,633円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,012,960,632円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,051,466,077円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,213,394,347口		当ファンドの期末残存口数	F	3,108,407,498口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,152円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,382円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,853,577円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,433,629円
	平成26年 8月19日から平成26年 9月17日まで				平成27年 2月18日から平成27年 3月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,165,110円		費用控除後の配当等収益額	A	21,765,028円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	563,849,708円		収益調整金額	C	827,557,989円
	分配準備積立金額	D	345,514,981円		分配準備積立金額	D	284,924,874円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	930,529,799円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,134,247,891円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,918,176,877口		当ファンドの期末残存口数	F	3,325,596,120口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,188円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,410円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,672,707円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,302,384円
	平成26年 9月18日から平成26年10月17日まで				平成27年 3月18日から平成27年 4月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,341,423円		費用控除後の配当等収益額	A	23,868,556円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	74,555,859円
	収益調整金額	C	603,606,168円		収益調整金額	C	821,340,699円
	分配準備積立金額	D	341,801,544円		分配準備積立金額	D	278,626,299円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	964,749,135円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,198,391,413円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,999,717,288口		当ファンドの期末残存口数	F	3,260,452,866口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,216円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,675円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,998,869円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,041,811円
	平成26年10月18日から平成26年11月17日まで				平成27年 4月18日から平成27年 5月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,303,669円		費用控除後の配当等収益額	A	22,577,730円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	630,943,028円		収益調整金額	C	908,212,415円
	分配準備積立金額	D	337,761,890円		分配準備積立金額	D	352,971,328円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	991,008,587円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,283,761,473円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,047,535,637口		当ファンドの期末残存口数	F	3,467,125,007口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,251円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,702円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,190,142円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,868,500円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 5月20日至平成26年11月17日	当期自平成26年11月18日至平成27年 5月18日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、株式プレミアム戦略のリスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年11月17日現在	当期平成27年 5月18日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 5月20日至平成26年11月17日	当期自平成26年11月18日至平成27年 5月18日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 5月20日至平成26年11月17日		当期自平成26年11月18日至平成27年 5月18日
期首元本額	3,030,432,150円	期首元本額	3,047,535,637円
期中追加設定元本額	827,699,414円	期中追加設定元本額	1,653,105,051円
期中一部解約元本額	810,595,927円	期中一部解約元本額	1,233,515,681円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 5月20日至平成26年11月17日	当期自平成26年11月18日至平成27年 5月18日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	216,802,412	△82,580,363
親投資信託受益証券	0	0
合計	216,802,412	△82,580,363

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年11月18日-平成27年5月18日)

開示資料

決算