有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2024/11/19-2025/05/19)

【提出】: 2025/08/15 9:06
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2024年11月19日から2025年 5月19日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2024年11月18日現在				当期 2025年 5月19日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,946,728,798口				1,924,765,751口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1533円			1口当たり純資産額	1.1595円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,533円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,595円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年 5月18日至 2024年11月18日				当期自 2024年11月19日至 2025年 5月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2024年 5月18日から2024年 6月17日まで				2024年11月19日から2024年12月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,441,018円		費用控除後の配当等収益額	A	12,186,893円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	944,541,552円		収益調整金額	C	995,321,866円
	分配準備積立金額	D	334,413,551円		分配準備積立金額	D	353,943,248円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,290,396,121円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,361,452,007円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,884,579,726口		当ファンドの期末残存口数	F	1,947,153,700口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,847円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,991円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,538,318円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,788,614円
	2024年 6月18日から2024年 7月17日まで				2024年12月18日から2025年 1月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,782,975円		費用控除後の配当等収益額	A	12,077,616円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	938,931,320円		収益調整金額	C	994,492,495円
	分配準備積立金額	D	335,963,009円		分配準備積立金額	D	357,664,083円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,287,677,304円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,364,234,194円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,872,820,887口		当ファンドの期末残存口数	F	1,944,967,029口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,875円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,014円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,491,283円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,779,868円
	2024年 7月18日から2024年 8月19日まで				2025年 1月18日から2025年 2月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,388,438円		費用控除後の配当等収益額	A	13,512,412円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	935,516,576円		収益調整金額	C	993,315,354円
	分配準備積立金額	D	339,230,476円		分配準備積立金額	D	361,078,266円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,286,135,490円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,367,906,032円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,864,795,501口		当ファンドの期末残存口数	F	1,941,990,828口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,896円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,043円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,459,182円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,767,963円
	2024年 8月20日から2024年 9月17日まで				2025年 2月18日から2025年 3月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,614,661円		費用控除後の配当等収益額	A	12,242,067円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	937,843,006円		収益調整金額	C	992,860,883円
	分配準備積立金額	D	342,943,645円		分配準備積立金額	D	366,170,664円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,292,401,312円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,371,273,614円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,867,867,359口		当ファンドの期末残存口数	F	1,940,394,047口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,919円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,066円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,471,469円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,761,576円
	2024年 9月18日から2024年10月17日まで				2025年 3月18日から2025年 4月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,928,547円		費用控除後の配当等収益額	A	12,092,863円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	988,208,468円		収益調整金額	C	984,879,840円
	分配準備積立金額	D	345,942,561円		分配準備積立金額	D	367,257,228円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,347,079,576円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,364,229,931円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,938,719,150口		当ファンドの期末残存口数	F	1,924,120,293口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,948円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,090円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,754,876円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,696,481円
	2024年10月18日から2024年11月18日まで				2025年 4月18日から2025年 5月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,874,976円		費用控除後の配当等収益額	A	13,731,462円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	994,809,482円		収益調整金額	C	985,584,944円
	分配準備積立金額	D	350,068,858円		分配準備積立金額	D	371,406,668円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,356,753,316円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,370,723,074円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,946,728,798口		当ファンドの期末残存口数	F	1,924,765,751口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,969円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,121円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,786,915円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,699,063円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2024年 5月18日至 2024年11月18日	当期自 2024年11月19日至 2025年 5月19日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、株式プレミアム戦略のリスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2024年11月18日現在	当期 2025年 5月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2024年 5月18日至 2024年11月18日	当期自 2024年11月19日至 2025年 5月19日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2024年 5月18日至 2024年11月18日		当期自 2024年11月19日至 2025年 5月19日
期首元本額	2,070,311,716円	期首元本額	1,946,728,798円
期中追加設定元本額	103,179,241円	期中追加設定元本額	10,721,182円
期中一部解約元本額	226,762,159円	期中一部解約元本額	32,684,229円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2024年 5月18日至 2024年11月18日	当期自 2024年11月19日至 2025年 5月19日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△33,880,784	158,970,255
親投資信託受益証券	197	393
合計	△33,880,587	158,970,648

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2024/11/19-2025/05/19)

開示資料

決算