有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2022/11/18-2023/05/17)

【提出】: 2023/08/10 9:02
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2022年11月18日から2023年 5月17日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2022年11月17日現在				当期 2023年 5月17日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,281,735,293口				2,200,237,483口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1017円			1口当たり純資産額	1.1241円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,017円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,241円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 5月18日至 2022年11月17日				当期自 2022年11月18日至 2023年 5月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2022年 5月18日から2022年 6月17日まで				2022年11月18日から2022年12月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,922,074円		費用控除後の配当等収益額	A	13,347,143円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,052,849,316円		収益調整金額	C	1,079,228,980円
	分配準備積立金額	D	326,011,925円		分配準備積立金額	D	353,689,965円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,394,783,315円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,446,266,088円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,237,012,580口		当ファンドの期末残存口数	F	2,258,144,357口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,235円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,404円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,948,050円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,032,577円
	2022年 6月18日から2022年 7月19日まで				2022年12月20日から2023年 1月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,029,804円		費用控除後の配当等収益額	A	14,553,473円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,054,120,076円		収益調整金額	C	1,031,811,773円
	分配準備積立金額	D	332,078,377円		分配準備積立金額	D	342,051,717円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,402,228,257円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,388,416,963円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,237,565,809口		当ファンドの期末残存口数	F	2,158,114,019口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,266円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,433円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,950,263円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,632,456円
	2022年 7月20日から2022年 8月17日まで				2023年 1月18日から2023年 2月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,112,478円		費用控除後の配当等収益額	A	14,266,822円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,091,171,618円		収益調整金額	C	1,060,632,516円
	分配準備積立金額	D	339,145,660円		分配準備積立金額	D	347,074,720円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,448,429,756円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,421,974,058円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,297,003,611口		当ファンドの期末残存口数	F	2,201,348,282口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,305円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,459円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,188,014円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,805,393円
	2022年 8月18日から2022年 9月20日まで				2023年 2月18日から2023年 3月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,325,361円		費用控除後の配当等収益額	A	13,229,199円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,091,640,498円		収益調整金額	C	1,068,001,194円
	分配準備積立金額	D	347,744,691円		分配準備積立金額	D	352,260,566円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,455,710,550円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,433,490,959円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,297,221,119口		当ファンドの期末残存口数	F	2,212,388,573口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,336円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,479円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,188,884円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,849,554円
	2022年 9月21日から2022年10月17日まで				2023年 3月18日から2023年 4月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,875,575円		費用控除後の配当等収益額	A	14,976,132円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,087,452,035円		収益調整金額	C	1,067,703,174円
	分配準備積立金額	D	351,574,714円		分配準備積立金額	D	355,896,532円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,452,902,324円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,438,575,838円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,285,210,694口		当ファンドの期末残存口数	F	2,210,745,178口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,357円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,507円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,140,842円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,842,980円
	2022年10月18日から2022年11月17日まで				2023年 4月18日から2023年 5月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,253,561円		費用控除後の配当等収益額	A	13,169,832円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,090,107,284円		収益調整金額	C	1,065,097,960円
	分配準備積立金額	D	351,573,482円		分配準備積立金額	D	357,991,901円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,456,934,327円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,436,259,693円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,281,735,293口		当ファンドの期末残存口数	F	2,200,237,483口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,385円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,527円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,126,941円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,800,949円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2022年 5月18日至 2022年11月17日	当期自 2022年11月18日至 2023年 5月17日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、株式プレミアム戦略のリスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2022年11月17日現在	当期 2023年 5月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2022年 5月18日至 2022年11月17日	当期自 2022年11月18日至 2023年 5月17日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2022年 5月18日至 2022年11月17日		当期自 2022年11月18日至 2023年 5月17日
期首元本額	2,253,333,863円	期首元本額	2,281,735,293円
期中追加設定元本額	109,273,528円	期中追加設定元本額	84,643,601円
期中一部解約元本額	80,872,098円	期中一部解約元本額	166,141,411円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2022年 5月18日至 2022年11月17日	当期自 2022年11月18日至 2023年 5月17日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	129,566,070	△28,014,576
親投資信託受益証券	0	0
合計	129,566,070	△28,014,576

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2022/11/18-2023/05/17)

開示資料

決算