有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2024/05/18-2024/11/18)

【提出】: 2025/02/14 9:03
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【項目】: 63項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2024年 5月18日から2024年11月18日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2024年 5月17日現在				当期 2024年11月18日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,070,311,716口				1,946,728,798口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1827円			1口当たり純資産額	1.1533円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,827円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,533円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年11月18日至 2024年 5月17日				当期自 2024年 5月18日至 2024年11月18日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2023年11月18日から2023年12月18日まで				2024年 5月18日から2024年 6月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,534,095円		費用控除後の配当等収益額	A	11,441,018円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,071,528,792円		収益調整金額	C	944,541,552円
	分配準備積立金額	D	360,638,785円		分配準備積立金額	D	334,413,551円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,446,701,672円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,290,396,121円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,160,399,139口		当ファンドの期末残存口数	F	1,884,579,726口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,696円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,847円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,641,596円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,538,318円
	2023年12月19日から2024年 1月17日まで				2024年 6月18日から2024年 7月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,224,704円		費用控除後の配当等収益額	A	12,782,975円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,077,606,148円		収益調整金額	C	938,931,320円
	分配準備積立金額	D	365,101,549円		分配準備積立金額	D	335,963,009円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,455,932,401円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,287,677,304円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,167,336,023口		当ファンドの期末残存口数	F	1,872,820,887口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,717円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,875円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,669,344円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,491,283円
	2024年 1月18日から2024年 2月19日まで				2024年 7月18日から2024年 8月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,167,230円		費用控除後の配当等収益額	A	11,388,438円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,065,020,737円		収益調整金額	C	935,516,576円
	分配準備積立金額	D	364,912,699円		分配準備積立金額	D	339,230,476円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,444,100,666円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,286,135,490円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,141,249,992口		当ファンドの期末残存口数	F	1,864,795,501口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,744円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,896円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,564,999円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,459,182円
	2024年 2月20日から2024年 3月18日まで				2024年 8月20日から2024年 9月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,214,299円		費用控除後の配当等収益額	A	11,614,661円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,062,414,762円		収益調整金額	C	937,843,006円
	分配準備積立金額	D	369,139,077円		分配準備積立金額	D	342,943,645円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,445,768,138円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,292,401,312円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,135,271,323口		当ファンドの期末残存口数	F	1,867,867,359口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,770円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,919円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,541,085円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,471,469円
	2024年 3月19日から2024年 4月17日まで				2024年 9月18日から2024年10月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,615,220円		費用控除後の配当等収益額	A	12,928,547円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,048,171,343円		収益調整金額	C	988,208,468円
	分配準備積立金額	D	361,087,778円		分配準備積立金額	D	345,942,561円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,421,874,341円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,347,079,576円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,093,176,047口		当ファンドの期末残存口数	F	1,938,719,150口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,792円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,948円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,372,704円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,754,876円
	2024年 4月18日から2024年 5月17日まで				2024年10月18日から2024年11月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,425,617円		費用控除後の配当等収益額	A	11,874,976円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,037,080,965円		収益調整金額	C	994,809,482円
	分配準備積立金額	D	361,054,468円		分配準備積立金額	D	350,068,858円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,412,561,050円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,356,753,316円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,070,311,716口		当ファンドの期末残存口数	F	1,946,728,798口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,822円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,969円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,281,246円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,786,915円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年11月18日至 2024年 5月17日	当期自 2024年 5月18日至 2024年11月18日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、株式プレミアム戦略のリスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2024年 5月17日現在	当期 2024年11月18日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年11月18日至 2024年 5月17日	当期自 2024年 5月18日至 2024年11月18日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年11月18日至 2024年 5月17日		当期自 2024年 5月18日至 2024年11月18日
期首元本額	2,228,678,037円	期首元本額	2,070,311,716円
期中追加設定元本額	63,002,350円	期中追加設定元本額	103,179,241円
期中一部解約元本額	221,368,671円	期中一部解約元本額	226,762,159円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年11月18日至 2024年 5月17日	当期自 2024年 5月18日至 2024年11月18日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	109,965,350	△33,880,784
親投資信託受益証券	0	197
合計	109,965,350	△33,880,587

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2024/05/18-2024/11/18)

開示資料

決算