有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年11月18日-平成27年5月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は前期末が休日のため、平成26年11月18日から平成27年 5月15日までとなっております。

(追加情報)

前期 自 平成26年 5月16日 至 平成26年11月17日	当期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日
該当事項はございません。	ファンド名称の変更について 平成27年4月7日弊社の商号変更に伴い、当ファンドは、同日平成27年4月7日をもって、ファンド名称を「ING・アジア・ハイ・イールド債券ファンド 日本円コース(毎月分配型)」から「NNアジア・ハイ・イールド債券ファンド 日本円コース(毎月分配型)」に変更しております。

(貸借対照表に関する注記)

前期末 (平成26年11月17日現在)				当期末 (平成27年 5月15日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,813,352,905口				2,872,687,897口
				2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
						元本の欠損	74,568,325円
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0142円			1口当たり純資産額	0.9740円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,142円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,740円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年 5月16日 至 平成26年11月17日					当期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	平成26年 5月16日から平成26年 6月16日まで					平成26年11月18日から平成26年12月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	40,239,859円			費用控除後の配当等収益額	A	20,904,116円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	565,610,827円			収益調整金額	C	405,647,704円
	分配準備積立金額	D	21,207,185円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	627,057,871円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	426,551,820円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,171,362,318口			当ファンドの期末残存口数	F	3,767,529,390口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,212円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,132円
	10,000口当たり分配金額	H	90円			10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	46,542,260円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,372,705円
	平成26年 6月17日から平成26年 7月15日まで					平成26年12月16日から平成27年 1月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	36,671,264円			費用控除後の配当等収益額	A	19,104,253円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	549,404,929円			収益調整金額	C	361,423,908円
	分配準備積立金額	D	14,635,632円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	600,711,825円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	380,528,161円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,021,271,703口			当ファンドの期末残存口数	F	3,402,661,701口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,196円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,118円
	10,000口当たり分配金額	H	70円			10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,148,901円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,818,631円
	平成26年 7月16日から平成26年 8月15日まで					平成27年 1月16日から平成27年 2月16日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,152,056円			費用控除後の配当等収益額	A	20,882,743円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	489,816,974円			収益調整金額	C	333,082,676円
	分配準備積立金額	D	15,427,004円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	529,396,034円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	353,965,419円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,472,346,397口			当ファンドの期末残存口数	F	3,177,129,797口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,183円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,114円
	10,000口当たり分配金額	H	70円			10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,306,424円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,239,908円
	平成26年 8月16日から平成26年 9月16日まで					平成27年 2月17日から平成27年 3月16日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,380,988円			費用控除後の配当等収益額	A	17,112,353円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	452,868,210円			収益調整金額	C	321,684,165円
	分配準備積立金額	D	7,993,573円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	483,242,771円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	338,796,518円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,134,130,784口			当ファンドの期末残存口数	F	3,078,632,273口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,168円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,100円
	10,000口当たり分配金額	H	70円			10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,938,915円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,550,425円
	平成26年 9月17日から平成26年10月15日まで					平成27年 3月17日から平成27年 4月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,348,880円			費用控除後の配当等収益額	A	18,887,497円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	440,842,592円			収益調整金額	C	309,736,212円
	分配準備積立金額	D	1,581,922円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	464,773,394円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	328,623,709円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,024,081,766口			当ファンドの期末残存口数	F	3,004,242,829口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,154円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,093円
	10,000口当たり分配金額	H	70円			10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,168,572円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,029,699円
	平成26年10月16日から平成26年11月17日まで					平成27年 4月16日から平成27年 5月15日まで
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,164,335円			費用控除後の配当等収益額	A	15,812,087円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	413,792,276円			収益調整金額	C	294,124,458円
	分配準備積立金額	D	0円			分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	436,956,611円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	309,936,545円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,813,352,905口			当ファンドの期末残存口数	F	2,872,687,897口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,145円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,078円
	10,000口当たり分配金額	H	70円			10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,693,470円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,108,815円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 自 平成26年 5月16日 至 平成26年11月17日	当期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品を主たる投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドは、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。保有する有価証券の内容については、有価証券に関する注記に記載されております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性リスク等を有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社において、投資リスク管理に関する独立した委員会を設けており、当該委員会でパフォーマンスの分析及び投資リスクの管理を行っております。パフォーマンスの分析では、投資行動及び資金運用がポートフォリオのパフォーマンス実績に与えた影響を定期的に分析し、評価しております。また、投資リスクの管理においては、コンプライアンス・リスクマネジメント部及びCIO(チーフ・インベストメント・オフィサー)が信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等をモニターしており、委員会において報告されております。 ○市場リスクの管理 価格変動リスク、為替変動リスク及び金利変動リスクについては、ファンド商品特性に照らしてポートフォリオにおけるリスクと想定されるリスクとを比較分析することによって管理しております。 ○信用リスク及び流動性リスクの管理 格付やその他発行体及び取引先に関する情報を収集・分析のうえ、ファンドの商品特性に照らして組入銘柄の信用リスクを管理しております。また、市場流動性の状況を把握し、流動性リスクを管理しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

前期末 (平成26年11月17日現在)	当期末 (平成27年 5月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額
当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
○投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しているため省略しております。 ○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

(単位:円)

種類	前期 自 平成26年 5月16日 至 平成26年11月17日	当期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	23,916,240	△15,653,589
親投資信託受益証券	385	385
合計	23,916,625	△15,653,204

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

前期 自 平成26年 5月16日 至 平成26年11月17日	当期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日
該当事項はありません。	同左

(元本の移動)

前期 自 平成26年 5月16日 至 平成26年11月17日		当期 自 平成26年11月18日 至 平成27年 5月15日
期首元本額	5,651,186,866円	期首元本額	3,813,352,905円
期中追加設定元本額	228,384,121円	期中追加設定元本額	260,546,592円
期中一部解約元本額	2,066,218,082円	期中一部解約元本額	1,201,211,600円