有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成27年1月20日-平成27年7月17日)

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【提出】: 2015/10/16 9:12
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.その他	ファンドの計算期間
2.その他	第21特定期間は前特定期間末日が休業日のため、平成27年 1月20日から平成27年 7月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第20特定期間 (平成27年 1月19日現在)		第21特定期間 (平成27年 7月17日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		203,674,574口		176,890,041口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0723円	1口当たり純資産額	1.0666円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(10,723円)	(1万口当たり純資産額)	(10,666円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第20特定期間自平成26年 7月18日至平成27年 1月19日				第21特定期間自平成27年 1月20日至平成27年 7月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第114期自平成26年 7月18日至平成26年 8月18日				第120期自平成27年 1月20日至平成27年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	332,437円		費用控除後の配当等収益額	A	111,261円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	5,040,575円		収益調整金額	C	6,118,920円
	分配準備積立金額	D	1,281,685円		分配準備積立金額	D	16,271,613円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,654,697円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,501,794円
	当ファンドの期末残存口数	F	209,174,694口		当ファンドの期末残存口数	F	198,513,821口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	318円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,133円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	160円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	209,174円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,176,221円
	第115期自平成26年 8月19日至平成26年 9月17日				第121期自平成27年 2月18日至平成27年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	306,592円		費用控除後の配当等収益額	A	90,346円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	4,962,509円		収益調整金額	C	5,714,148円
	分配準備積立金額	D	1,352,026円		分配準備積立金額	D	12,090,785円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,621,127円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,895,279円
	当ファンドの期末残存口数	F	204,690,293口		当ファンドの期末残存口数	F	182,545,912口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	323円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	980円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	204,690円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	182,545円
	第116期自平成26年 9月18日至平成26年10月17日				第122期自平成27年 3月18日至平成27年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	242,355円		費用控除後の配当等収益額	A	273,453円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	5,323,890円		収益調整金額	C	5,673,304円
	分配準備積立金額	D	1,452,785円		分配準備積立金額	D	11,822,815円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,019,030円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,769,572円
	当ファンドの期末残存口数	F	215,937,506口		当ファンドの期末残存口数	F	180,262,147口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	325円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	985円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	215,937円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	180,262円
	第117期自平成26年10月18日至平成26年11月17日				第123期自平成27年 4月18日至平成27年 5月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	367,306円		費用控除後の配当等収益額	A	286,478円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	14,294,595円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	5,394,563円		収益調整金額	C	5,702,823円
	分配準備積立金額	D	1,475,585円		分配準備積立金額	D	11,897,635円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,532,049円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,886,936円
	当ファンドの期末残存口数	F	218,003,450口		当ファンドの期末残存口数	F	180,367,643口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	987円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	991円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	218,003円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	180,367円
	第118期自平成26年11月18日至平成26年12月17日				第124期自平成27年 5月19日至平成27年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	341,424円		費用控除後の配当等収益額	A	272,265円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,065,889円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	221,403円
	収益調整金額	C	6,171,820円		収益調整金額	C	5,658,399円
	分配準備積立金額	D	14,719,903円		分配準備積立金額	D	11,707,344円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,299,036円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,859,411円
	当ファンドの期末残存口数	F	213,349,470口		当ファンドの期末残存口数	F	176,802,482口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,138円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,010円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	213,349円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	176,802円
	第119期自平成26年12月18日至平成27年 1月19日				第125期自平成27年 6月18日至平成27年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	142,062円		費用控除後の配当等収益額	A	124,990円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	6,225,185円		収益調整金額	C	5,692,527円
	分配準備積立金額	D	16,797,162円		分配準備積立金額	D	11,999,924円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,164,409円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,817,441円
	当ファンドの期末残存口数	F	203,674,574口		当ファンドの期末残存口数	F	176,890,041口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,137円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,007円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	203,674円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	176,890円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第21特定期間自平成27年 1月20日至平成27年 7月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第21特定期間 (平成27年 7月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第20特定期間自平成26年 7月18日至平成27年 1月19日	第21特定期間自平成27年 1月20日至平成27年 7月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	208,742,246円	203,674,574円
期中追加設定元本額	35,525,863円	4,407,493円
期中一部解約元本額	40,593,535円	31,192,026円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第20特定期間 (平成27年 1月19日現在)	第21特定期間 (平成27年 7月17日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△2,553,734	△941,285
合計	△2,553,734	△941,285

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成27年1月20日-平成27年7月17日)

開示資料

決算