有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年3月19日-平成26年9月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年3月18日現在 ]	当期 [ 平成26年9月18日現在 ]
※1	期首元本額	205,292,842円	216,205,187円
	期中追加設定元本額	15,057,613円	12,724,747円
	期中一部解約元本額	4,145,268円	8,603,043円
2	受益権の総数	216,205,187口	220,326,891口
3	1口当たり純資産額	1.1123円	1.1963円
	(1万口当たり純資産額)	(11,123円)	(11,963円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年9月19日 至 平成26年3月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年9月19日 至 平成25年10月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	837,618円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,513,604円
	分配準備積立金額	D	48,902,841円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,254,063円
	当ファンドの期末残存口数	F	205,299,561口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,496円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	307,949円

			( 自 平成25年10月19日 至 平成25年11月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	690,122円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,548,751円
	分配準備積立金額	D	49,309,118円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,547,991円
	当ファンドの期末残存口数	F	204,942,465口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,515円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	307,413円

			( 自 平成25年11月19日 至 平成25年12月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	645,107円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,090,153円
	分配準備積立金額	D	49,666,123円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,401,383円
	当ファンドの期末残存口数	F	206,983,046口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,531円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	310,474円

			( 自 平成25年12月19日 至 平成26年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	687,288円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,869,663円
	分配準備積立金額	D	49,426,494円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,983,445円
	当ファンドの期末残存口数	F	211,722,505口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,549円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	317,583円

			( 自 平成26年1月21日 至 平成26年2月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	801,515円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,127,291円
	分配準備積立金額	D	49,567,355円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,496,161円
	当ファンドの期末残存口数	F	215,741,908口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,572円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	323,612円

			( 自 平成26年2月19日 至 平成26年3月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	728,267円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,248,595円
	分配準備積立金額	D	50,043,119円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,019,981円
	当ファンドの期末残存口数	F	216,205,187口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,591円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	324,307円

当期(自 平成26年3月19日 至 平成26年9月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年3月19日 至 平成26年4月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	930,941円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,307,973円
	分配準備積立金額	D	50,300,573円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,539,487円
	当ファンドの期末残存口数	F	215,864,560口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,619円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	323,796円

			( 自 平成26年4月19日 至 平成26年5月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	856,899円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,021,696円
	分配準備積立金額	D	50,415,203円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	57,293,798円
	当ファンドの期末残存口数	F	216,682,948口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,644円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	325,024円

			( 自 平成26年5月20日 至 平成26年6月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	860,421円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,793,521円
	分配準備積立金額	D	50,944,618円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,598,560円
	当ファンドの期末残存口数	F	219,590,764口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,668円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	329,386円

			( 自 平成26年6月19日 至 平成26年7月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	872,996円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	7,126,815円
	分配準備積立金額	D	50,160,189円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,160,000円
	当ファンドの期末残存口数	F	215,873,447口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,694円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	323,810円

			( 自 平成26年7月19日 至 平成26年8月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	902,194円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	7,783,163円
	分配準備積立金額	D	50,690,267円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,375,624円
	当ファンドの期末残存口数	F	218,229,176口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,720円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	327,343円

			( 自 平成26年8月19日 至 平成26年9月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	810,267円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	8,391,549円
	分配準備積立金額	D	51,229,309円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,431,125円
	当ファンドの期末残存口数	F	220,326,891口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,742円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	330,490円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 9月19日 至 平成26年 3月18日 )	当期 ( 自 平成26年 3月19日 至 平成26年 9月18日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年3月18日現在 ]	当期 [ 平成26年9月18日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年3月18日現在 ]	当期 [ 平成26年9月18日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,704,773	2,119,219
合計	1,704,773	2,119,219

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。