有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成28年9月21日-平成29年3月21日)【みなし有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年3月18日および9月18日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年9月21日から平成29年3月21日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年9月20日現在 ]	当期 [ 平成29年3月21日現在 ]
※1	期首元本額	232,679,251円	237,140,139円
	期中追加設定元本額	7,056,447円	4,730,279円
	期中一部解約元本額	2,595,559円	3,131,921円
2	受益権の総数	237,140,139口	238,738,497口
3	1口当たり純資産額	1.0370円	1.1266円
	(1万口当たり純資産額)	(10,370円)	(11,266円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年3月19日 至 平成28年9月20日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年3月19日 至 平成28年4月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	580,398円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	17,694,001円
	分配準備積立金額	D	58,160,322円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,434,721円
	当ファンドの期末残存口数	F	232,630,219口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,285円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	348,945円

			( 自 平成28年4月19日 至 平成28年5月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	542,768円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	17,780,591円
	分配準備積立金額	D	58,279,953円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,603,312円
	当ファンドの期末残存口数	F	232,551,585口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,294円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	348,827円

			( 自 平成28年5月19日 至 平成28年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	589,970円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	17,830,849円
	分配準備積立金額	D	58,452,451円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,873,270円
	当ファンドの期末残存口数	F	232,638,572口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,304円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	348,957円

			( 自 平成28年6月21日 至 平成28年7月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	738,308円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	19,227,992円
	分配準備積立金額	D	58,689,282円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	78,655,582円
	当ファンドの期末残存口数	F	236,859,005口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,320円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	355,288円

			( 自 平成28年7月20日 至 平成28年8月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	505,320円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	19,581,835円
	分配準備積立金額	D	59,016,261円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,103,416円
	当ファンドの期末残存口数	F	237,753,198口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,327円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	356,629円

			( 自 平成28年8月19日 至 平成28年9月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	549,715円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	19,628,855円
	分配準備積立金額	D	58,915,576円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,094,146円
	当ファンドの期末残存口数	F	237,140,139口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,335円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	355,710円

当期(自 平成28年9月21日 至 平成29年3月21日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年9月21日 至 平成28年10月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	705,669円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	19,658,275円
	分配準備積立金額	D	58,865,779円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,229,723円
	当ファンドの期末残存口数	F	236,492,932口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,350円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	354,739円

			( 自 平成28年10月19日 至 平成28年11月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	771,473円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	20,174,626円
	分配準備積立金額	D	59,211,269円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,157,368円
	当ファンドの期末残存口数	F	238,015,396口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,367円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	357,023円

			( 自 平成28年11月19日 至 平成28年12月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	890,950円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	20,237,311円
	分配準備積立金額	D	59,614,418円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	80,742,679円
	当ファンドの期末残存口数	F	238,167,701口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,390円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	357,251円

			( 自 平成28年12月20日 至 平成29年1月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	614,719円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	20,819,718円
	分配準備積立金額	D	60,047,215円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,481,652円
	当ファンドの期末残存口数	F	239,583,616口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,400円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	359,375円

			( 自 平成29年1月19日 至 平成29年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	913,895円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	20,897,569円
	分配準備積立金額	D	60,171,407円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	81,982,871円
	当ファンドの期末残存口数	F	239,423,873口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,424円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	359,135円

			( 自 平成29年2月21日 至 平成29年3月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	769,993円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	20,960,095円
	分配準備積立金額	D	60,431,141円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,161,229円
	当ファンドの期末残存口数	F	238,738,497口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,441円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	358,107円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 3月19日 至 平成28年 9月20日 )	当期 ( 自 平成28年 9月21日 至 平成29年 3月21日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年9月20日現在 ]	当期 [ 平成29年3月21日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年9月20日現在 ]	当期 [ 平成29年3月21日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1,870,940	1,815,064
合計	△1,870,940	1,815,064

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。