有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成27年9月19日-平成28年3月18日)【みなし有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年9月18日現在 ]	当期 [ 平成28年3月18日現在 ]
※1	期首元本額	224,926,138円	232,391,307円
	期中追加設定元本額	10,896,499円	2,937,756円
	期中一部解約元本額	3,431,330円	2,649,812円
2	受益権の総数	232,391,307口	232,679,251口
3	1口当たり純資産額	1.1148円	1.1229円
	(1万口当たり純資産額)	(11,148円)	(11,229円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年3月19日 至 平成27年9月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年3月19日 至 平成27年4月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	905,605円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	13,877,837円
	分配準備積立金額	D	55,433,741円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,217,183円
	当ファンドの期末残存口数	F	225,869,860口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,108円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	338,804円

			( 自 平成27年4月21日 至 平成27年5月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	603,836円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	13,949,031円
	分配準備積立金額	D	55,889,418円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,442,285円
	当ファンドの期末残存口数	F	225,738,760口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,120円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	338,608円

			( 自 平成27年5月19日 至 平成27年6月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	684,736円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	15,206,261円
	分配準備積立金額	D	56,012,211円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,903,208円
	当ファンドの期末残存口数	F	229,306,085口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,135円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	343,959円

			( 自 平成27年6月19日 至 平成27年7月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	733,976円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	15,358,410円
	分配準備積立金額	D	55,957,884円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,050,270円
	当ファンドの期末残存口数	F	228,520,538口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,152円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	342,780円

			( 自 平成27年7月22日 至 平成27年8月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	769,270円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	15,448,188円
	分配準備積立金額	D	56,266,647円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,484,105円
	当ファンドの期末残存口数	F	228,542,012口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,171円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	342,813円

			( 自 平成27年8月19日 至 平成27年9月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	638,440円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	16,748,736円
	分配準備積立金額	D	56,616,173円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,003,349円
	当ファンドの期末残存口数	F	232,391,307口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,184円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	348,586円

当期(自 平成27年9月19日 至 平成28年3月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年9月19日 至 平成27年10月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	855,083円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	16,758,599円
	分配準備積立金額	D	56,735,993円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,349,675円
	当ファンドの期末残存口数	F	231,884,895口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,206円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	347,827円

			( 自 平成27年10月20日 至 平成27年11月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	620,367円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	16,794,653円
	分配準備積立金額	D	57,077,111円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,492,131円
	当ファンドの期末残存口数	F	231,475,781口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,218円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	347,213円

			( 自 平成27年11月19日 至 平成27年12月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	601,039円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	17,065,773円
	分配準備積立金額	D	57,171,027円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,837,839円
	当ファンドの期末残存口数	F	231,756,306口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,229円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	347,634円

			( 自 平成27年12月19日 至 平成28年1月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	554,094円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	17,388,194円
	分配準備積立金額	D	57,420,038円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,362,326円
	当ファンドの期末残存口数	F	232,739,422口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,238円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	349,109円

			( 自 平成28年1月19日 至 平成28年2月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	807,663円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	17,466,157円
	分配準備積立金額	D	57,590,596円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,864,416円
	当ファンドの期末残存口数	F	232,873,236口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,257円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	349,309円

			( 自 平成28年2月19日 至 平成28年3月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	765,275円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	17,503,198円
	分配準備積立金額	D	57,949,346円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	76,217,819円
	当ファンドの期末残存口数	F	232,679,251口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,275円
	1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	349,018円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 3月19日 至 平成27年 9月18日 )	当期 ( 自 平成27年 9月19日 至 平成28年 3月18日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年9月18日現在 ]	当期 [ 平成28年3月18日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年9月18日現在 ]	当期 [ 平成28年3月18日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△17,235,709	9,901,254
合計	△17,235,709	9,901,254

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。