有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成27年9月19日-平成28年3月18日)【みなし有価証券届出書】

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年9月18日現在 ]	当期 [ 平成28年3月18日現在 ]
※1	期首元本額	316,868,034円	316,620,602円
	期中追加設定元本額	6,081,321円	22,142,319円
	期中一部解約元本額	6,328,753円	3,932,524円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	39,527,745円	106,475,242円
3	受益権の総数	316,620,602口	334,830,397口
4	1口当たり純資産額	0.8752円	0.6820円
	(1万口当たり純資産額)	(8,752円)	(6,820円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年3月19日 至 平成27年9月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年3月19日 至 平成27年4月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,012,935円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	10,201,258円
	分配準備積立金額	D	51,798,860円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,013,053円
	当ファンドの期末残存口数	F	316,252,817口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,024円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,423,137円

			( 自 平成27年4月21日 至 平成27年5月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,823,486円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	10,358,723円
	分配準備積立金額	D	52,351,767円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,533,976円
	当ファンドの期末残存口数	F	316,850,768口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,036円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,425,828円

			( 自 平成27年5月19日 至 平成27年6月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,738,556円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	10,977,388円
	分配準備積立金額	D	52,727,614円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,443,558円
	当ファンドの期末残存口数	F	319,787,987口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,046円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,439,045円

			( 自 平成27年6月19日 至 平成27年7月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,097,005円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	11,089,227円
	分配準備積立金額	D	52,885,191円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,071,423円
	当ファンドの期末残存口数	F	319,625,597口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,067円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,438,315円

			( 自 平成27年7月22日 至 平成27年8月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,480,473円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	11,074,650円
	分配準備積立金額	D	53,041,880円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,597,003円
	当ファンドの期末残存口数	F	317,065,943口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,068円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,426,796円

			( 自 平成27年8月19日 至 平成27年9月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,517,877円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	11,155,861円
	分配準備積立金額	D	52,925,684円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,599,422円
	当ファンドの期末残存口数	F	316,620,602口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,071円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,424,792円

当期(自 平成27年9月19日 至 平成28年3月18日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年9月19日 至 平成27年10月19日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,790,533円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	11,226,389円
	分配準備積立金額	D	52,975,745円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,992,667円
	当ファンドの期末残存口数	F	316,751,492口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,083円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,425,381円

			( 自 平成27年10月20日 至 平成27年11月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,425,071円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	11,536,895円
	分配準備積立金額	D	53,333,068円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,295,034円
	当ファンドの期末残存口数	F	318,214,597口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,083円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,431,965円

			( 自 平成27年11月19日 至 平成27年12月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,355,904円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	13,195,582円
	分配準備積立金額	D	53,142,114円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,693,600円
	当ファンドの期末残存口数	F	325,342,097口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,080円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,464,039円

			( 自 平成27年12月19日 至 平成28年1月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,255,134円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	13,463,606円
	分配準備積立金額	D	53,019,903円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,738,643円
	当ファンドの期末残存口数	F	326,572,888口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,074円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,469,577円

			( 自 平成28年1月19日 至 平成28年2月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,586,731円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	15,312,198円
	分配準備積立金額	D	52,428,673円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,327,602円
	当ファンドの期末残存口数	F	333,736,909口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,077円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,501,816円

			( 自 平成28年2月19日 至 平成28年3月18日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,240,426円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	15,549,335円
	分配準備積立金額	D	52,501,407円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,291,168円
	当ファンドの期末残存口数	F	334,830,397口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,069円
	1万口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,506,736円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 3月19日 至 平成27年 9月18日 )	当期 ( 自 平成27年 9月19日 至 平成28年 3月18日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年9月18日現在 ]	当期 [ 平成28年3月18日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年9月18日現在 ]	当期 [ 平成28年3月18日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△23,962,008	155,477
合計	△23,962,008	155,477

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。