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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年3月20日-平成26年9月19日)

【提出】: 2014/12/19 9:46
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【項目】: 60項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第3特定期間 (平成26年 3月19日現在)		第4特定期間 (平成26年 9月19日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		3,156,639口		3,290,173口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	164,032円	元本の欠損	90,343円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9480円	1口当たり純資産額	0.9725円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,480円)	(1万口当たり純資産額)	(9,725円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第3特定期間自平成25年 9月20日至平成26年 3月19日				第4特定期間自平成26年 3月20日至平成26年 9月19日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第10期自平成25年 9月20日至平成25年10月21日				第16期自平成26年 3月20日至平成26年 4月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,290円		費用控除後の配当等収益額	A	10,151円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	6,898円		収益調整金額	C	10,655円
	分配準備積立金額	D	32,136円		分配準備積立金額	D	35,749円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,324円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,555円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,096,258口		当ファンドの期末残存口数	F	3,168,623口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	159円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	178円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,740円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,921円
	第11期自平成25年10月22日至平成25年11月19日				第17期自平成26年 4月22日至平成26年 5月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,140円		費用控除後の配当等収益額	A	10,356円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	7,088円		収益調整金額	C	10,848円
	分配準備積立金額	D	34,686円		分配準備積立金額	D	37,979円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,914円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,183円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,108,172口		当ファンドの期末残存口数	F	3,181,148口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	160円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	186円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,770円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,952円
	第12期自平成25年11月20日至平成25年12月19日				第18期自平成26年 5月20日至平成26年 6月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,793円		費用控除後の配当等収益額	A	9,981円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	10,748円		収益調整金額	C	10,942円
	分配準備積立金額	D	35,056円		分配準備積立金額	D	40,004円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,597円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,927円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,378,165口		当ファンドの期末残存口数	F	3,163,409口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	161円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	192円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,445円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,908円
	第13期自平成25年12月20日至平成26年 1月20日				第19期自平成26年 6月20日至平成26年 7月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,121円		費用控除後の配当等収益額	A	7,780円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	10,129円		収益調整金額	C	11,144円
	分配準備積立金額	D	32,697円		分配準備積立金額	D	42,077円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,947円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,001円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,132,425口		当ファンドの期末残存口数	F	3,175,632口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	169円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	192円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,831円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,939円
	第14期自平成26年 1月21日至平成26年 2月19日				第20期自平成26年 7月23日至平成26年 8月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,219円		費用控除後の配当等収益額	A	8,265円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	10,304円		収益調整金額	C	11,350円
	分配準備積立金額	D	34,987円		分配準備積立金額	D	41,918円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,510円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,533円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,144,615口		当ファンドの期末残存口数	F	3,188,057口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	170円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	193円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,861円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,970円
	第15期自平成26年 2月20日至平成26年 3月19日				第21期自平成26年 8月20日至平成26年 9月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,295円		費用控除後の配当等収益額	A	8,293円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	10,479円		収益調整金額	C	13,191円
	分配準備積立金額	D	35,345円		分配準備積立金額	D	42,088円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,119円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,572円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,156,639口		当ファンドの期末残存口数	F	3,290,173口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	171円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	193円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,891円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,225円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第4特定期間自平成26年 3月20日至平成26年 9月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第4特定期間 (平成26年 9月19日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第3特定期間自平成25年 9月20日至平成26年 3月19日	第4特定期間自平成26年 3月20日至平成26年 9月19日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,164,141円	3,156,639円
期中追加設定元本額	331,036円	173,360円
期中一部解約元本額	338,538円	39,826円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第3特定期間 (平成26年 3月19日現在)	第4特定期間 (平成26年 9月19日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△18,304	△25,042
親投資信託受益証券	2	1
合計	△18,302	△25,041

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年3月20日-平成26年9月19日)

開示資料

決算