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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成28年3月23日-平成28年9月20日)

【提出】: 2016/12/20 9:08
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第8特定期間は前特定期間末日及び当特定期間末日が休業日のため、平成28年 3月23日から平成28年 9月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第7特定期間 (平成28年 3月22日現在)		第8特定期間 (平成28年 9月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		2,601,918口		2,629,736口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	425,632円	元本の欠損	344,435円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8364円	1口当たり純資産額	0.8690円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,364円)	(1万口当たり純資産額)	(8,690円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第7特定期間自平成27年 9月25日至平成28年 3月22日				第8特定期間自平成28年 3月23日至平成28年 9月20日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第34期自平成27年 9月25日至平成27年10月19日				第40期自平成28年 3月23日至平成28年 4月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,446円		費用控除後の配当等収益額	A	8,355円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,346円		収益調整金額	C	19,416円
	分配準備積立金額	D	33,532円		分配準備積立金額	D	40,557円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,324円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	68,328円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,528,487口		当ファンドの期末残存口数	F	2,607,058口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	234円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	262円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,321円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,517円
	第35期自平成27年10月20日至平成27年11月19日				第41期自平成28年 4月20日至平成28年 5月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,768円		費用控除後の配当等収益額	A	7,492円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,447円		収益調整金額	C	19,541円
	分配準備積立金額	D	35,655円		分配準備積立金額	D	42,395円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,870円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,428円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,533,230口		当ファンドの期末残存口数	F	2,612,164口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	236円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	265円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,333円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,530円
	第36期自平成27年11月20日至平成27年12月21日				第42期自平成28年 5月20日至平成28年 6月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,740円		費用控除後の配当等収益額	A	8,006円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,552円		収益調整金額	C	19,664円
	分配準備積立金額	D	36,090円		分配準備積立金額	D	43,357円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,382円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,027円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,538,138口		当ファンドの期末残存口数	F	2,617,287口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	237円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	271円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,345円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,543円
	第37期自平成27年12月22日至平成28年 1月19日				第43期自平成28年 6月21日至平成28年 7月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,990円		費用控除後の配当等収益額	A	8,751円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,663円		収益調整金額	C	19,788円
	分配準備積立金額	D	36,485円		分配準備積立金額	D	44,820円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,138円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,359円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,543,185口		当ファンドの期末残存口数	F	2,622,367口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	240円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	279円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,357円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,555円
	第38期自平成28年 1月20日至平成28年 2月19日				第44期自平成28年 7月20日至平成28年 8月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,906円		費用控除後の配当等収益額	A	8,627円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	17,772円		収益調整金額	C	19,916円
	分配準備積立金額	D	37,118円		分配準備積立金額	D	47,016円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	62,796円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,559円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,548,335口		当ファンドの期末残存口数	F	2,627,315口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	246円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	287円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,370円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,568円
	第39期自平成28年 2月20日至平成28年 3月22日				第45期自平成28年 8月20日至平成28年 9月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,569円		費用控除後の配当等収益額	A	6,879円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	19,297円		収益調整金額	C	19,978円
	分配準備積立金額	D	38,492円		分配準備積立金額	D	49,075円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,358円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	75,932円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,601,918口		当ファンドの期末残存口数	F	2,629,736口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	255円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	288円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,504円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,574円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第8特定期間自平成28年 3月23日至平成28年 9月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第8特定期間 (平成28年 9月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第7特定期間自平成27年 9月25日至平成28年 3月22日	第8特定期間自平成28年 3月23日至平成28年 9月20日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,523,504円	2,601,918円
期中追加設定元本額	89,182円	27,818円
期中一部解約元本額	10,768円	-円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第7特定期間 (平成28年 3月22日現在)	第8特定期間 (平成28年 9月20日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	64,210	△36,922
親投資信託受益証券	-	-
合計	64,210	△36,922

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成28年3月23日-平成28年9月20日)

開示資料

決算