有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年9月20日-平成27年3月19日)

【提出】: 2015/06/19 10:00
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【項目】: 60項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第4特定期間 (平成26年 9月19日現在)		第5特定期間 (平成27年 3月19日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		3,290,173口		2,337,516口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	90,343円	元本の欠損	304,837円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9725円	1口当たり純資産額	0.8696円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(9,725円)	(1万口当たり純資産額)	(8,696円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4特定期間自平成26年 3月20日至平成26年 9月19日				第5特定期間自平成26年 9月20日至平成27年 3月19日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第16期自平成26年 3月20日至平成26年 4月21日				第22期自平成26年 9月20日至平成26年10月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,151円		費用控除後の配当等収益額	A	5,353円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	10,655円		収益調整金額	C	8,673円
	分配準備積立金額	D	35,749円		分配準備積立金額	D	27,262円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,555円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,288円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,168,623口		当ファンドの期末残存口数	F	2,136,258口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	178円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	193円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,921円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,340円
	第17期自平成26年 4月22日至平成26年 5月19日				第23期自平成26年10月21日至平成26年11月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,356円		費用控除後の配当等収益額	A	5,490円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	10,848円		収益調整金額	C	10,892円
	分配準備積立金額	D	37,979円		分配準備積立金額	D	27,275円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,183円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,657円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,181,148口		当ファンドの期末残存口数	F	2,252,045口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	186円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	193円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,952円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,630円
	第18期自平成26年 5月20日至平成26年 6月19日				第24期自平成26年11月20日至平成26年12月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,981円		費用控除後の配当等収益額	A	5,803円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	10,942円		収益調整金額	C	10,763円
	分配準備積立金額	D	40,004円		分配準備積立金額	D	26,654円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,927円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,220円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,163,409口		当ファンドの期末残存口数	F	2,215,884口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	192円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	195円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,908円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,539円
	第19期自平成26年 6月20日至平成26年 7月22日				第25期自平成26年12月20日至平成27年 1月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,780円		費用控除後の配当等収益額	A	5,788円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	11,144円		収益調整金額	C	13,042円
	分配準備積立金額	D	42,077円		分配準備積立金額	D	26,918円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,001円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,748円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,175,632口		当ファンドの期末残存口数	F	2,330,312口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	192円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	196円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,939円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,825円
	第20期自平成26年 7月23日至平成26年 8月19日				第26期自平成27年 1月20日至平成27年 2月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,265円		費用控除後の配当等収益額	A	7,771円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	11,350円		収益調整金額	C	13,089円
	分配準備積立金額	D	41,918円		分配準備積立金額	D	26,881円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,533円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,741円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,188,057口		当ファンドの期末残存口数	F	2,333,144口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	193円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	204円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,970円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,832円
	第21期自平成26年 8月20日至平成26年 9月19日				第27期自平成27年 2月20日至平成27年 3月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,293円		費用控除後の配当等収益額	A	6,350円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	13,191円		収益調整金額	C	13,169円
	分配準備積立金額	D	42,088円		分配準備積立金額	D	28,820円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	63,572円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,339円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,290,173口		当ファンドの期末残存口数	F	2,337,516口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	193円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	206円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,225円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,843円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第5特定期間自平成26年 9月20日至平成27年 3月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第5特定期間 (平成27年 3月19日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第4特定期間自平成26年 3月20日至平成26年 9月19日	第5特定期間自平成26年 9月20日至平成27年 3月19日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,156,639円	3,290,173円
期中追加設定元本額	173,360円	253,825円
期中一部解約元本額	39,826円	1,206,482円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第4特定期間 (平成26年 9月19日現在)	第5特定期間 (平成27年 3月19日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△25,042	△20,691
親投資信託受益証券	1	-
合計	△25,041	△20,691

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年9月20日-平成27年3月19日)

開示資料

決算