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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成27年3月20日-平成27年9月24日)

【提出】: 2015/12/24 10:18
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第6特定期間は当特定期間末日が休業日のため、平成27年 3月20日から平成27年 9月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第5特定期間 (平成27年 3月19日現在)		第6特定期間 (平成27年 9月24日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		2,337,516口		2,523,504口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	304,837円	元本の欠損	435,490円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8696円	1口当たり純資産額	0.8274円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(8,696円)	(1万口当たり純資産額)	(8,274円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5特定期間自平成26年 9月20日至平成27年 3月19日				第6特定期間自平成27年 3月20日至平成27年 9月24日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第22期自平成26年 9月20日至平成26年10月20日				第28期自平成27年 3月20日至平成27年 4月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,353円		費用控除後の配当等収益額	A	7,839円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	8,673円		収益調整金額	C	15,586円
	分配準備積立金額	D	27,262円		分配準備積立金額	D	29,327円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,288円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,752円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,136,258口		当ファンドの期末残存口数	F	2,452,557口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	193円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	215円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,340円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,131円
	第23期自平成26年10月21日至平成26年11月19日				第29期自平成27年 4月21日至平成27年 5月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,490円		費用控除後の配当等収益額	A	7,684円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	10,892円		収益調整金額	C	15,627円
	分配準備積立金額	D	27,275円		分配準備積立金額	D	30,947円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,657円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,258円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,252,045口		当ファンドの期末残存口数	F	2,450,011口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	193円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	221円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,630円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,125円
	第24期自平成26年11月20日至平成26年12月19日				第30期自平成27年 5月20日至平成27年 6月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,803円		費用控除後の配当等収益額	A	6,436円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	10,763円		収益調整金額	C	15,712円
	分配準備積立金額	D	26,654円		分配準備積立金額	D	32,506円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,220円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,654円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,215,884口		当ファンドの期末残存口数	F	2,454,350口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	195円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	222円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,539円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,135円
	第25期自平成26年12月20日至平成27年 1月19日				第31期自平成27年 6月20日至平成27年 7月21日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,788円		費用控除後の配当等収益額	A	6,377円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	13,042円		収益調整金額	C	17,055円
	分配準備積立金額	D	26,918円		分配準備積立金額	D	32,807円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	45,748円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,239円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,330,312口		当ファンドの期末残存口数	F	2,514,051口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	196円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	223円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,825円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,285円
	第26期自平成27年 1月20日至平成27年 2月19日				第32期自平成27年 7月22日至平成27年 8月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,771円		費用控除後の配当等収益額	A	6,809円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	13,089円		収益調整金額	C	17,147円
	分配準備積立金額	D	26,881円		分配準備積立金額	D	32,899円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,741円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,855円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,333,144口		当ファンドの期末残存口数	F	2,518,703口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	204円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	225円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,832円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,296円
	第27期自平成27年 2月20日至平成27年 3月19日				第33期自平成27年 8月20日至平成27年 9月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,350円		費用控除後の配当等収益額	A	6,428円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	13,169円		収益調整金額	C	17,245円
	分配準備積立金額	D	28,820円		分配準備積立金額	D	33,412円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,339円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	57,085円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,337,516口		当ファンドの期末残存口数	F	2,523,504口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	206円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	226円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,843円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,308円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第6特定期間自平成27年 3月20日至平成27年 9月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第6特定期間 (平成27年 9月24日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第5特定期間自平成26年 9月20日至平成27年 3月19日	第6特定期間自平成27年 3月20日至平成27年 9月24日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,290,173円	2,337,516円
期中追加設定元本額	253,825円	192,896円
期中一部解約元本額	1,206,482円	6,908円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第5特定期間 (平成27年 3月19日現在)	第6特定期間 (平成27年 9月24日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△20,691	△88,472
親投資信託受益証券	-	-
合計	△20,691	△88,472

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成27年3月20日-平成27年9月24日)

開示資料

決算