- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
5【その他】
イ 定款の変更、その他の重要事項
2015/11/30 10:37- #2 その他、資産管理等の概要（連結）
(5)【その他】
イ 信託の終了
2015/11/30 10:37- #3 その他の手数料等（連結）
(4)【その他の手数料等】
イ 信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、原則として、計算期間を通じて毎日、純資産総額に年0.0054%(税抜き0.005%)以内の率を乗じて得た金額が信託財産の費用として計上され、各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。監査費用は、将来、監査法人との契約等により変更となることがあります。
2015/11/30 10:37- #4 その他の関係法人の概況（連結）
第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
2015/11/30 10:37- #5 その他投資資産の主要なもの（連結）
③【その他投資資産の主要なもの】
グローバル社債オープン(円ヘッジ)毎月分配型
2015/11/30 10:37- #6 ファンドの仕組み（連結）
(3)【ファンドの仕組み】
イ 当ファンドの関係法人とその役割
2015/11/30 10:37- #7 ファンドの沿革（連結）
(2)【ファンドの沿革】
| 平成24年3月26日 | 信託契約締結、設定、運用開始。(設定時の委託会社はトヨタアセットマネジメント株式会社) |
| 平成25年4月1日 | 三井住友アセットマネジメント株式会社が、合併によりファンドの委託会社としての業務を承継。 |
- #8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
イ 当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として世界(含む日本)の社債に幅広く分散投資し、安定的な収益の確保と中長期的な信託財産の成長を目指します。
2015/11/30 10:37- #9 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）
- 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2015/11/30 10:37 - #10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
2015/11/30 10:37- #11 信託報酬等（連結）
(3)【信託報酬等】
純資産総額に年1.0584%(税抜き0.98%)の率を乗じて得た金額が信託報酬として計算され、信託財産の費用として計上されます。
2015/11/30 10:37- #12 信託期間（連結）
- 【信託期間】
平成24年3月26日から平成27年11月30日までとなります。2015/11/30 10:37 - #13 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券は発行されません。
2015/11/30 10:37- #14 分配の推移（連結）
②【分配の推移】
グローバル社債オープン(円ヘッジ)毎月分配型
2015/11/30 10:37- #15 分配方針（連結）
- 投資方針」に基づき運用を行います。2015/11/30 10:37
- #16 利害関係人との取引制限（連結）
4【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が禁止されています。
2015/11/30 10:37- #17 参考情報（連結）
第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
| 提出年月日 | 提出書類 |
| 平成27年 3月25日 | 臨時報告書 |
| 平成27年 6月11日 | 有価証券届出書 |
| 平成27年 6月11日 | 有価証券報告書 |
| 平成27年 6月24日 | 臨時報告書 |
- #18 収益率の推移（連結）
③【収益率の推移】
グローバル社債オープン(円ヘッジ)毎月分配型
2015/11/30 10:37- #19 受益者の権利等（連結）
- 管理及び運営2015/11/30 10:37
- #20 委託会社等の概況（連結）
1【委託会社等の概況】
イ 資本金の額および株式数
2015/11/30 10:37- #21 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）
- 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2015/11/30 10:37
- #22 投資リスク（連結）
3【投資リスク】
イ ファンドのもつリスクの特性
当ファンドは、投資信託を組み入れることにより運用を行います。当ファンドが組み入れる投資信託は、主として内外の債券を投資対象としており、その価格は、保有する債券の値動き、当該発行者の経営・財務状況の変化、為替相場の変動等の影響により上下します。当ファンドが組み入れる投資信託の価格の変動により、当ファンドの基準価額も上下します。基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
2015/11/30 10:37- #23 投資不動産物件（連結）
- 【投資不動産物件】
グローバル社債オープン(円ヘッジ)毎月分配型
該当事項はありません。
グローバル社債オープン(ヘッジなし)毎月分配型
該当事項はありません。2015/11/30 10:37 - #24 投資制限（連結）
(5)【投資制限】
Ⅰ ファンドの信託約款に基づく主要な投資制限
2015/11/30 10:37- #25 投資対象（連結）
- 有価証券2015/11/30 10:37
- #26 投資方針（連結）
(1)【投資方針】
イ 基本方針
2015/11/30 10:37- #27 投資有価証券の主要銘柄（連結）
①【投資有価証券の主要銘柄】
グローバル社債オープン(円ヘッジ)毎月分配型
2015/11/30 10:37- #28 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
グローバル社債オープン(円ヘッジ)毎月分配型
2015/11/30 10:37- #29 換金（解約）手数料（連結）
- 【換金(解約)手数料】
解約手数料はありません。
ただし、解約の際には、1口につき解約請求受付日の翌営業日の基準価額に0.3%の率を乗じて得た信託財産留保額が差し引かれます。2015/11/30 10:37 - #30 換金（解約）手続等（連結）
- にお問い合わせいただければ、いつでもお知らせします。
委託会社は、取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、および既に受け付けた一部解約の実行請求を取り消すことがあります。この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受け付けたものとして、上記に準じた取扱いとなります。2015/11/30 10:37 - #31 損益及び剰余金計算書（連結）
(2)【損益及び剰余金計算書】
| 特定6期自 平成26年 9月17日至 平成27年 3月16日 | 特定7期自 平成27年 3月17日至 平成27年 9月14日 |
| 営業収益 | | |
| 受取配当金 | 5,370,723 | 4,663,799 |
| 受取利息 | 430 | 47 |
| 有価証券売買等損益 | △1,071,962 | △8,897,074 |
| 営業収益合計 | 4,299,191 | △4,233,228 |
| 営業費用 | | |
| 受託者報酬 | 33,171 | 27,598 |
| 委託者報酬 | 1,050,262 | 874,097 |
| その他費用 | 5,462 | 4,545 |
| 営業費用合計 | 1,088,895 | 906,240 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 3,210,296 | △5,139,468 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 3,210,296 | △5,139,468 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 3,210,296 | △5,139,468 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | △3,736 | △19,738 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | △1,917,906 | △1,703,760 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 706,499 | 409,187 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 706,499 | 409,187 |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | - | - |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 2,124 | 621 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | - |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 2,124 | 621 |
| 分配金 | 3,704,261 | 3,168,744 |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △1,703,760 | △9,583,668 |
- #32 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2)【損益計算書】
| | | (単位:千円) |
| | 前事業年度 | 当事業年度 |
| | (自 平成25年4月1日 | (自 平成26年4月1日 |
| | 至 平成26年3月31日) | 至 平成27年3月31日) |
| 営業収益 | | | |
| 委託者報酬 | | 30,300,842 | 30,094,858 |
| 運用受託報酬 | | 3,773,696 | 3,862,895 |
| 投資助言報酬 | | 2,117,669 | 2,106,161 |
| その他営業収益 | | | |
| 情報提供コンサルタント業務報酬 | | 5,000 | 5,000 |
| 投資法人運用受託報酬 | | 26,625 | 27,345 |
| サービス支援手数料 | | 24,883 | 18,274 |
| その他 | | 56,406 | 52,255 |
| 営業収益計 | | 36,305,122 | 36,166,790 |
| 営業費用 | | | |
| 支払手数料 | | 15,695,322 | 15,123,724 |
| 広告宣伝費 | | 276,591 | 407,991 |
| 公告費 | | 5,637 | 4,737 |
| 調査費 | | | |
| 調査費 | | 1,028,700 | 1,319,743 |
| 委託調査費 | | 3,053,376 | 3,550,675 |
| 営業雑経費 | | | |
| 通信費 | | 38,776 | 38,911 |
| 印刷費 | | 262,934 | 294,002 |
| 協会費 | | 14,337 | 26,955 |
| 諸会費 | | 32,186 | 18,577 |
| 情報機器関連費 | | 2,277,699 | 2,403,857 |
| 販売促進費 | | 40,388 | 28,281 |
| その他 | | 117,451 | 144,250 |
| 営業費用合計 | | 22,843,403 | 23,361,707 |
| 一般管理費 | | | |
| 給料 | | | |
| 役員報酬 | | 140,440 | 190,241 |
| 給料・手当 | | 4,900,885 | 5,186,853 |
| 賞与 | | 786,372 | 569,685 |
| 賞与引当金繰入額 | | 926,263 | 906,623 |
| 交際費 | | 24,915 | 22,609 |
| 寄付金 | | 82 | - |
| 事務委託費 | | 303,945 | 366,661 |
| 旅費交通費 | | 196,933 | 226,254 |
| 租税公課 | | 100,575 | 108,953 |
| 不動産賃借料 | | 546,821 | 552,589 |
| 退職給付費用 | | 330,002 | 387,799 |
| 固定資産減価償却費 | | 227,090 | 287,833 |
| 諸経費 | | 258,736 | 283,156 |
| 一般管理費合計 | | 8,743,067 | 9,089,262 |
| 営業利益 | | 4,718,652 | 3,715,820 |
| 営業外収益 | | | |
| 受取配当金 | | 50,559 | 26,821 |
| 有価証券利息 | | 2,660 | 1,187 |
| 受取利息 | ※1 | 5,190 | 6,113 |
| 時効成立分配金・償還金 | | 5,958 | 12 |
| 原稿・講演料 | | 2,456 | 1,899 |
| 還付加算金 | | 182 | - |
| 雑収入 | | 3,692 | 7,324 |
| 営業外収益合計 | | 70,701 | 43,357 |
| 営業外費用 | | | |
| 為替差損 | | 29,406 | 14,361 |
| 雑損失 | | 38 | - |
| 営業外費用合計 | | 29,444 | 14,361 |
| 経常利益 | | 4,759,909 | 3,744,816 |
| 特別利益 | | | |
| 投資有価証券償還益 | | 8,250 | 4,181 |
| 投資有価証券売却益 | | 310,894 | 893,251 |
| 負ののれん発生益 | | 186,047 | - |
| 企業結合に係る特定勘定取崩益 | | 2,870 | - |
| 特別利益合計 | | 508,062 | 897,432 |
| 特別損失 | | | |
| 固定資産除却損 | ※2 | 6,717 | 1,076 |
| 投資有価証券償還損 | | 2,337 | - |
| 投資有価証券評価損 | | 1,280 | - |
| 投資有価証券売却損 | | 454 | 1,091 |
| 合併関連費用 | | 17,767 | - |
| 事務所移転費用 | | 1,313 | - |
| その他の特別損失 | ※3 | - | 973,862 |
| 特別損失合計 | | 29,870 | 976,030 |
| 税引前当期純利益 | | 5,238,102 | 3,666,218 |
| 法人税、住民税及び事業税 | | 2,147,762 | 1,574,213 |
| 法人税等調整額 | | △ 282,886 | 166,505 |
| 法人税等合計 | | 1,864,875 | 1,740,718 |
| 当期純利益 | | 3,373,226 | 1,925,499 |
- #33 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
2015/11/30 10:37- #34 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
[注記事項]
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
2015/11/30 10:37- #35 注記表（連結）
(3)【注記表】
2015/11/30 10:37- #36 申込手数料、ファンドの状況（連結）
- 【申込手数料】
当ファンドは平成27年11月30日に償還を行うため、平成27年11月30日現在、当ファンドの募集の取扱いは行われておらず、したがって該当事項はありません。
平成27年11月25日までの申込み期間において、販売会社によって当ファンドの募集の取扱いが行われました。その募集時の申込手数料は原則として、申込金額(取得申込受付日の翌営業日の基準価額×申込口数)に、2.7%(税抜き2.5%)を上限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額でした。2015/11/30 10:37 - #37 申込（販売）手続等（連結）
1【申込(販売)手続等】
当ファンドは平成27年11月30日に償還を行うため、平成27年11月30日現在、当ファンドの募集の取扱いは行われておりません。
2015/11/30 10:37- #38 純資産の推移（連結）
- 【純資産の推移】
グローバル社債オープン(円ヘッジ)毎月分配型
グローバル社債オープン(ヘッジなし)毎月分配型2015/11/30 10:37 - #39 純資産額計算書（連結）
【純資産額計算書】
グローバル社債オープン(円ヘッジ)毎月分配型
2015/11/30 10:37- #40 計算期間（連結）
- 【計算期間】
毎月15日から翌月14日までとすることを原則としますが、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始するものとします。なお、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。2015/11/30 10:37 - #41 設定及び解約の実績（連結）
(4)【設定及び解約の実績】
グローバル社債オープン(円ヘッジ)毎月分配型
2015/11/30 10:37- #42 課税上の取扱い（連結）
- 収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。2015/11/30 10:37
- #43 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
| | | (単位:千円) |
| | 前事業年度 | 当事業年度 |
| | (平成26年3月31日) | (平成27年3月31日) |
| 資産の部 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金及び預金 | ※2 | 20,615,467 | 25,021,336 |
| 有価証券 | | 4,999,802 | - |
| 前払費用 | | 257,741 | 291,119 |
| 未収入金 | | 4,026 | 41,860 |
| 未収委託者報酬 | | 4,128,531 | 4,897,032 |
| 未収運用受託報酬 | | 934,710 | 1,000,744 |
| 未収投資助言報酬 | ※2 | 453,941 | 455,390 |
| 未収収益 | | 11,700 | 13,030 |
| 繰延税金資産 | | 548,658 | 475,859 |
| その他の流動資産 | | 4,577 | 52,473 |
| 流動資産合計 | | 31,959,157 | 32,248,847 |
| 固定資産 | | | |
| 有形固定資産 | ※1 | | |
| 建物 | | 124,723 | 120,234 |
| 器具備品 | | 204,970 | 230,712 |
| 有形固定資産合計 | | 329,694 | 350,947 |
| 無形固定資産 | | | |
| ソフトウェア | | 517,480 | 497,668 |
| ソフトウェア仮勘定 | | 4,595 | 77,155 |
| 電話加入権 | | 103 | 91 |
| 商標権 | | 468 | 222 |
| 無形固定資産合計 | | 522,646 | 575,137 |
| 投資その他の資産 | | | |
| 投資有価証券 | | 6,843,224 | 7,151,933 |
| 関係会社株式 | | 353,036 | 509,146 |
| 長期差入保証金 | | 541,904 | 600,480 |
| 長期前払費用 | | 41,193 | 36,031 |
| 会員権 | | 9,480 | 17,299 |
| 繰延税金資産 | | 463,476 | 665,425 |
| 投資その他の資産合計 | | 8,252,316 | 8,980,317 |
| 固定資産合計 | | 9,104,657 | 9,906,402 |
| 資産合計 | | 41,063,815 | 42,155,249 |
| | | (単位:千円) |
| | 前事業年度 | 当事業年度 |
| | (平成26年3月31日) | (平成27年3月31日) |
| 負債の部 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 預り金 | | 61,327 | 82,723 |
| 未払金 | | | |
| 未払収益分配金 | | 671 | 711 |
| 未払償還金 | | 143,230 | 143,201 |
| 未払手数料 | ※2 | 2,138,441 | 2,338,432 |
| その他未払金 | | 203,170 | 1,075,587 |
| 未払費用 | | 1,615,419 | 2,095,111 |
| 未払消費税等 | | 215,390 | 478,421 |
| 未払法人税等 | | 1,623,022 | 454,520 |
| 賞与引当金 | | 926,263 | 906,623 |
| その他の流動負債 | | 8 | 808 |
| 流動負債合計 | | 6,926,944 | 7,576,142 |
| 固定負債 | | | |
| 退職給付引当金 | | 1,802,340 | 2,633,080 |
| 固定負債合計 | | 1,802,340 | 2,633,080 |
| 負債合計 | | 8,729,285 | 10,209,222 |
| 純資産の部 | | | |
| 株主資本 | | | |
| 資本金 | | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 資本剰余金 | | | |
| 資本準備金 | | 8,628,984 | 8,628,984 |
| 資本剰余金合計 | | 8,628,984 | 8,628,984 |
| 利益剰余金 | | | |
| 利益準備金 | | 284,245 | 284,245 |
| その他利益剰余金 | | | |
| 配当準備積立金 | | 60,000 | 60,000 |
| 別途積立金 | | 1,476,959 | 1,476,959 |
| 繰越利益剰余金 | | 19,227,103 | 18,861,359 |
| 利益剰余金合計 | | 21,048,308 | 20,682,564 |
| 株主資本計 | | 31,677,292 | 31,311,548 |
| 評価・換算差額等 | | | |
| その他有価証券評価差額金 | | 657,238 | 634,478 |
| 評価・換算差額等合計 | | 657,238 | 634,478 |
| 純資産合計 | | 32,334,530 | 31,946,027 |
| 負債・純資産合計 | | 41,063,815 | 42,155,249 |
- #44 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】
イ 基準価額の算出方法
2015/11/30 10:37- #45 運用体制（連結）
- 【運用体制】
イ 運用体制
他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)の組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断します。
ロ 委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務(保管・管理・計算等)を通じて、信託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。2015/11/30 10:37 - #46 附属明細表（連結）
(4)【附属明細表】
2015/11/30 10:37- #47 （参考）マザーファンド、財務諸表
日本マネー・マザーファンド
貸借対照表
2015/11/30 10:37- #48 （参考）ＦＯＦ、財務諸表
ウエスタン・アセット・グローバル・コーポレート・インカム・ファンド
ウエスタン・アセット・グローバル・コーポレート・インカム・ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託で、現地での監査を受けております。
2015/11/30 10:37
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
