半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和3年1月13日-令和4年1月11日)

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【提出】: 2021/10/12 9:16
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【項目】: 23項目

高金利先進国債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年 1月12日現在	2021年 7月12日現在
資産の部
流動資産
預金	693,086,057	75,770,523
コール・ローン	479,820,454	265,641,059
国債証券	40,346,363,170	33,956,997,699
地方債証券	23,720,636,527	21,268,398,583
特殊債券	11,744,327,435	9,234,026,594
派生商品評価勘定	6,670,436	-
未収入金	851,678,568	-
未収利息	523,690,748	311,039,288
前払費用	55,998,749	32,352,163
流動資産合計	78,422,272,144	65,144,225,909
資産合計	78,422,272,144	65,144,225,909
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,995,000	-
未払解約金	457,889,866	256,041,803
未払利息	119	179
流動負債合計	459,884,985	256,041,982
負債合計	459,884,985	256,041,982
純資産の部
元本等
元本	32,315,786,090	26,247,962,436
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	45,646,601,069	38,640,221,491
元本等合計	77,962,387,159	64,888,183,927
純資産合計	77,962,387,159	64,888,183,927
負債純資産合計	78,422,272,144	65,144,225,909

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び特殊債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2021年 1月12日現在	2021年 7月12日現在
1.	期首	2020年 1月11日	2021年 1月13日
	期首元本額	36,106,203,140円	32,315,786,090円
	期首からの追加設定元本額	1,222,262,670円	585,874,133円
	期首からの一部解約元本額	5,012,679,720円	6,653,697,787円
	元本の内訳 ※
	利回り財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月分配型	244,534,280円	239,810,127円
	高金利先進国ソブリン債券ファンド(適格機関投資家向け)	8,054,757,315円	4,003,390,090円
	先進国ハイインカムオープン(適格機関投資家向け)	1,878,646,812円	1,443,472,353円
	高金利先進国債券ファンド(早期償還条項付)	409,932,775円	357,647,152円
	高金利先進国債券ファンド 2015-09(早期償還機能付)	471,959,850円	384,634,435円
	高金利先進国債券ファンド2(早期償還条項付)	95,504,620円	74,736,537円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-04(適格機関投資家転売制限付)	312,197,286円	309,092,304円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-06Q(適格機関投資家転売制限付)	302,194,941円	298,835,433円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-06(適格機関投資家向け)	222,070,569円	219,967,010円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-07Q(適格機関投資家転売制限付)	386,227,865円	381,843,775円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-08Q(適格機関投資家転売制限付)	344,784,966円	340,882,934円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-09Q(適格機関投資家転売制限付)	219,747,686円	217,253,883円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-10Q(適格機関投資家転売制限付)	303,202,680円	299,783,182円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-10M(適格機関投資家転売制限付)	220,342,496円	218,254,670円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-11(適格機関投資家向け)	220,804,302円	218,714,886円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2006-03M(適格機関投資家転売制限付)	669,706,412円	663,050,347円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2006-10M(適格機関投資家転売制限付)	437,299,108円	433,135,043円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2006-11M(適格機関投資家転売制限付)	1,791,630,853円	1,774,483,215円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2007-04M(適格機関投資家転売制限付)	84,127,208円	-円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2007-05M(適格機関投資家転売制限付)	589,994,442円	584,553,854円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2007-07M(適格機関投資家転売制限付)	210,696,910円	83,477,472円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2007-08M(適格機関投資家転売制限付)	910,510,647円	901,792,936円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2007-08Q(適格機関投資家転売制限付)	210,534,240円	208,395,169円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2007-09(適格機関投資家向け)	4,305,910,565円	4,266,245,808円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2007-10Q(適格機関投資家向け)	81,343,534円	80,513,985円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2007-12M(適格機関投資家転売制限付)	687,855,029円	469,076,216円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2008-01M(適格機関投資家転売制限付)	43,854,017円	43,435,290円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2008-02M(適格機関投資家転売制限付)	776,002,932円	339,701,394円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2013-01M(適格機関投資家向け)	1,301,954,101円	1,289,495,984円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2013-02M(適格機関投資家向け)	1,262,548,278円	1,250,895,777円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2013-03M(適格機関投資家転売制限付)	1,204,389,719円	1,072,824,255円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2014-06M(適格機関投資家向け)	860,098,586円	607,665,013円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2014-07M(適格機関投資家向け)	648,732,692円	642,603,702円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2014-12M(適格機関投資家向け)	331,503,444円	328,404,525円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2015-09M(適格機関投資家向け)	1,418,281,185円	1,405,353,581円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2015-12M(適格機関投資家向け)	801,903,745円	794,540,099円
	計	32,315,786,090円	26,247,962,436円
2.	受益権の総数	32,315,786,090口	26,247,962,436口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2021年 1月12日現在	2021年 7月12日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2021年 1月12日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	1,419,089,436	-	1,414,414,000	4,675,436
	米ドル	519,105,000	-	521,100,000	△1,995,000
	ノルウェークローネ	391,950,196	-	389,499,000	2,451,196
	ニュージーランドドル	508,034,240	-	503,815,000	4,219,240
合計		1,419,089,436	-	1,414,414,000	4,675,436

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(2021年 7月12日現在)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

2021年 1月12日現在		2021年 7月12日現在
1口当たり純資産額	2.4125円	1口当たり純資産額	2.4721円
(1万口当たり純資産額)	(24,125円)	(1万口当たり純資産額)	(24,721円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和3年1月13日-令和4年1月11日)

開示資料

決算