半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(2025/01/11-2026/01/13)

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【提出】: 2025/10/10 9:35
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【項目】: 23項目

高金利先進国債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年 1月10日現在	2025年 7月10日現在
資産の部
流動資産
預金	169,280,023	108,025,952
コール・ローン	13,336,199	7,797,937
国債証券	13,186,474,799	13,122,357,087
地方債証券	5,307,461,666	4,498,294,475
特殊債券	1,263,854,011	754,149,841
派生商品評価勘定	-	990,916
未収入金	-	160,547,956
未収利息	188,547,565	197,571,894
前払費用	59,741,260	17,687,506
流動資産合計	20,188,695,523	18,867,423,564
資産合計	20,188,695,523	18,867,423,564
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	113,606	332,986
未払金	-	155,478,840
未払解約金	126,899,822	83,919,013
流動負債合計	127,013,428	239,730,839
負債合計	127,013,428	239,730,839
純資産の部
元本等
元本	7,078,439,043	6,414,869,299
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	12,983,243,052	12,212,823,426
元本等合計	20,061,682,095	18,627,692,725
純資産合計	20,061,682,095	18,627,692,725
負債純資産合計	20,188,695,523	18,867,423,564

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び特殊債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2025年 1月10日現在	2025年 7月10日現在
1.	期首	2024年 1月11日	2025年 1月11日
	期首元本額	10,175,961,040円	7,078,439,043円
	期首からの追加設定元本額	474,451,521円	36,566,936円
	期首からの一部解約元本額	3,571,973,518円	700,136,680円
	元本の内訳 ※
	利回り財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月分配型	174,446,129円	165,069,389円
	高金利先進国ソブリン債券ファンド(適格機関投資家向け)	1,296,125,178円	1,124,010,037円
	先進国ハイインカムオープン(適格機関投資家向け)	2,001,043,366円	1,643,016,092円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-04(適格機関投資家転売制限付)	202,638,498円	199,973,330円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-06Q(適格機関投資家転売制限付)	77,814,835円	76,762,550円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-06(適格機関投資家向け)	201,687,981円	199,025,867円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-07Q(適格機関投資家転売制限付)	77,280,365円	-円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-08Q(適格機関投資家転売制限付)	310,580,314円	306,373,355円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-10Q(適格機関投資家転売制限付)	234,214,206円	231,054,849円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2005-11(適格機関投資家向け)	200,422,847円	197,781,752円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2006-03M(適格機関投資家転売制限付)	607,541,753円	599,598,136円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2007-05M(適格機関投資家転売制限付)	76,274,651円	75,230,814円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2007-08Q(適格機関投資家転売制限付)	76,017,279円	74,970,842円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2007-12M(適格機関投資家転売制限付)	194,670,244円	192,047,743円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2008-02M(適格機関投資家転売制限付)	310,447,333円	306,294,504円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2013-03M(適格機関投資家転売制限付)	37,790,099円	37,287,061円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2014-06M(適格機関投資家向け)	186,154,964円	183,769,790円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2014-07M(適格機関投資家向け)	184,185,222円	181,806,416円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2014-12M(適格機関投資家向け)	201,031,020円	198,366,979円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2015-09M(適格機関投資家向け)	393,401,550円	388,206,340円
	PF 先進国ハイインカムファンド 2015-12M(適格機関投資家向け)	34,671,209円	34,223,453円
	計	7,078,439,043円	6,414,869,299円
2.	受益権の総数	7,078,439,043口	6,414,869,299口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2025年 1月10日現在	2025年 7月10日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2025年 1月10日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	124,005,300	-	124,118,906	△113,606
	米ドル	90,000,000	-	90,085,011	△85,011
	英ポンド	34,005,300	-	34,033,895	△28,595
合計		124,005,300	-	124,118,906	△113,606

(2025年 7月10日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	80,789,500	-	80,456,514	△332,986
	豪ドル	80,789,500	-	80,456,514	△332,986
	売建	170,789,500	-	169,798,584	990,916
	米ドル	170,789,500	-	169,798,584	990,916
合計		251,579,000	-	250,255,098	657,930

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

2025年 1月10日現在		2025年 7月10日現在
1口当たり純資産額	2.8342円	1口当たり純資産額	2.9038円
(1万口当たり純資産額)	(28,342円)	(1万口当たり純資産額)	(29,038円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(2025/01/11-2026/01/13)

開示資料

決算