有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2023/07/11-2024/07/10)

日本株式最小分散インデックスマザーファンド
貸借対照表

	2024年 7月10日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	27,686,860
株式	5,563,641,280
派生商品評価勘定	1,754,268
未収配当金	11,450,250
未収利息	51
差入委託証拠金	2,153,988
流動資産合計	5,606,686,697
資産合計	5,606,686,697
負債の部
流動負債
前受金	1,755,500
流動負債合計	1,755,500
負債合計	1,755,500
純資産の部
元本等
元本	3,168,336,264
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,436,594,933
元本等合計	5,604,931,197
純資産合計	5,604,931,197
負債純資産合計	5,606,686,697

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2024年 7月10日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年 7月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		3,168,336,264口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.7690円
		(1万口当たり純資産額)	(17,690円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2024年 7月10日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2024年 7月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2024年 7月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 7月11日
期首元本額	3,229,512,028円
期中追加設定元本額	175,713,979円
期中一部解約元本額	236,889,743円
期末元本額	3,168,336,264円
期末元本額の内訳
分散投資コア戦略ファンドA	702,388,755円
分散投資コア戦略ファンドS	2,465,947,509円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2024年 7月10日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	411,622,148
合計	411,622,148

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「日本株式最小分散インデックスマザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2024年 7月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	39,061,500	-	40,817,000	1,755,500
合計		39,061,500	-	40,817,000	1,755,500

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
INPEX	6,600	2,415.00	15,939,000
大林組	8,200	1,982.00	16,252,400
鹿島建設	1,100	2,800.00	3,080,000
大和ハウス工業	19,200	4,085.00	78,432,000
積水ハウス	22,200	3,586.00	79,609,200
ヤクルト本社	7,100	2,901.00	20,597,100
明治ホールディングス	16,100	3,594.00	57,863,400
アサヒグループホールディングス	1,100	5,692.00	6,261,200
キリンホールディングス	35,900	2,126.50	76,341,350
サントリー食品インターナショナル	5,500	5,640.00	31,020,000
味の素	3,100	6,030.00	18,693,000
日清食品ホールディングス	10,100	4,232.00	42,743,200
日本たばこ産業	17,900	4,450.00	79,655,000
東レ	5,900	763.90	4,507,010
旭化成	33,600	1,051.00	35,313,600
信越化学工業	7,300	6,716.00	49,026,800
三菱ケミカルグループ	5,800	922.50	5,350,500
積水化学工業	6,700	2,215.00	14,840,500
花王	11,500	6,748.00	77,602,000
日本ペイントホールディングス	2,300	1,018.50	2,342,550
富士フイルムホールディングス	20,900	3,982.00	83,223,800
日東電工	400	13,180.00	5,272,000
ユニ・チャーム	9,700	5,273.00	51,148,100
協和キリン	18,700	3,102.00	58,007,400
武田薬品工業	19,300	4,250.00	82,025,000
アステラス製薬	41,000	1,630.00	66,830,000
塩野義製薬	11,400	6,462.00	73,666,800
中外製薬	13,900	6,395.00	88,890,500
エーザイ	3,400	6,634.00	22,555,600
小野薬品工業	21,600	2,171.00	46,893,600
第一三共	6,400	5,877.00	37,612,800
大塚ホールディングス	12,400	7,052.00	87,444,800
出光興産	12,500	1,023.50	12,793,750
ENEOSホールディングス	46,100	828.40	38,189,240
ブリヂストン	11,600	6,242.00	72,407,200
AGC	3,300	5,249.00	17,321,700
日本製鉄	9,300	3,439.00	31,982,700
ディスコ	100	66,270.00	6,627,000
小松製作所	4,000	4,785.00	19,140,000
ダイキン工業	800	23,025.00	18,420,000
三菱重工業	2,300	1,875.00	4,312,500
日立製作所	22,600	3,818.00	86,286,800
三菱電機	19,400	2,810.50	54,523,700
日本電気	3,100	13,760.00	42,656,000
富士通	18,900	2,658.00	50,236,200
パナソニック ホールディングス	2,000	1,315.50	2,631,000
ソニーグループ	6,100	14,845.00	90,554,500
キーエンス	900	75,830.00	68,247,000
ファナック	6,700	4,535.00	30,384,500
京セラ	36,800	1,950.50	71,778,400
村田製作所	25,600	3,597.00	92,083,200
キヤノン	18,300	4,525.00	82,807,500
東京エレクトロン	700	37,820.00	26,474,000
デンソー	9,600	2,538.50	24,369,600
トヨタ自動車	23,200	3,291.00	76,351,200
本田技研工業	44,300	1,703.00	75,442,900
スズキ	1,400	1,919.50	2,687,300
シマノ	600	24,750.00	14,850,000
テルモ	16,400	2,820.50	46,256,200
島津製作所	1,500	4,255.00	6,382,500
オリンパス	6,800	2,689.50	18,288,600
HOYA	1,700	20,640.00	35,088,000
バンダイナムコホールディングス	11,400	3,151.00	35,921,400
大日本印刷	6,600	5,450.00	35,970,000
任天堂	9,500	9,000.00	85,500,000
中部電力	20,500	1,867.00	38,273,500
関西電力	14,200	2,624.00	37,260,800
東京瓦斯	5,900	3,411.00	20,124,900
大阪瓦斯	11,800	3,410.00	40,238,000
東急	16,100	1,734.00	27,917,400
東日本旅客鉄道	28,200	2,647.00	74,645,400
西日本旅客鉄道	12,000	2,912.50	34,950,000
東海旅客鉄道	22,900	3,499.00	80,127,100
近鉄グループホールディングス	5,800	3,418.00	19,824,400
阪急阪神ホールディングス	3,900	4,298.00	16,762,200
ヤマトホールディングス	11,600	1,787.50	20,735,000
SGホールディングス	9,500	1,377.50	13,086,250
NIPPON EXPRESSホールディングス	400	7,240.00	2,896,000
日本郵船	3,700	4,801.00	17,763,700
商船三井	5,200	4,943.00	25,703,600
日本航空	11,700	2,563.50	29,992,950
ANAホールディングス	15,400	3,021.00	46,523,400
TIS	2,400	3,100.00	7,440,000
野村総合研究所	4,100	4,664.00	19,122,400
オービック	2,900	21,390.00	62,031,000
LINEヤフー	41,600	404.50	16,827,200
トレンドマイクロ	700	6,860.00	4,802,000
日本オラクル	2,700	11,635.00	31,414,500
大塚商会	9,900	3,248.00	32,155,200
日本電信電話	521,600	158.30	82,569,280
KDDI	18,400	4,503.00	82,855,200
ソフトバンク	41,900	2,088.50	87,508,150
東宝	6,700	4,503.00	30,170,100
NTTデータグループ	8,500	2,361.50	20,072,750
カプコン	2,500	3,218.00	8,045,000
SCSK	9,600	3,176.00	30,489,600
コナミグループ	800	11,940.00	9,552,000
ソフトバンクグループ	2,300	11,825.00	27,197,500
神戸物産	800	3,600.00	2,880,000
伊藤忠商事	10,900	8,138.00	88,704,200
丸紅	5,400	3,033.00	16,378,200
三井物産	10,200	3,732.00	38,066,400
住友商事	10,000	4,048.00	40,480,000
三菱商事	20,800	3,337.00	69,409,600
日本マクドナルドホールディングス	12,100	5,900.00	71,390,000
ZOZO	3,500	4,391.00	15,368,500
セブン&アイ・ホールディングス	21,400	1,934.50	41,398,300
パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	5,400	4,010.00	21,654,000
ゼンショーホールディングス	900	6,298.00	5,668,200
イオン	14,800	3,345.00	49,506,000
ニトリホールディングス	1,800	16,460.00	29,628,000
ファーストリテイリング	1,500	44,200.00	66,300,000
しずおかフィナンシャルグループ	10,500	1,498.50	15,734,250
ゆうちょ銀行	53,300	1,533.00	81,708,900
三菱UFJフィナンシャル・グループ	51,500	1,793.00	92,339,500
りそなホールディングス	18,900	1,068.50	20,194,650
三井住友トラスト・ホールディングス	11,200	3,791.00	42,459,200
三井住友フィナンシャルグループ	8,100	11,095.00	89,869,500
千葉銀行	3,600	1,384.50	4,984,200
みずほフィナンシャルグループ	25,300	3,468.00	87,740,400
かんぽ生命保険	7,000	3,228.00	22,596,000
SOMPOホールディングス	14,400	3,488.00	50,227,200
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	18,700	3,930.00	73,491,000
第一生命ホールディングス	2,800	4,768.00	13,350,400
東京海上ホールディングス	15,700	6,596.00	103,557,200
オリックス	9,900	3,669.00	36,323,100
三菱HCキャピタル	13,100	1,077.50	14,115,250
日本取引所グループ	3,700	3,915.00	14,485,500
大東建託	1,800	16,710.00	30,078,000
三井不動産	16,200	1,491.00	24,154,200
三菱地所	11,700	2,588.00	30,279,600
オリエンタルランド	13,400	4,524.00	60,621,600
リクルートホールディングス	3,800	9,484.00	36,039,200
日本郵政	54,900	1,666.50	91,490,850
セコム	8,100	9,369.00	75,888,900
合 計	2,162,900		5,563,641,280

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。