有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成25年11月28日-平成26年5月27日)

【提出】: 2014/08/21 9:08
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成25年11月28日から平成26年 5月27日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成25年11月27日現在				当期平成26年 5月27日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			9,032,718,478口				7,237,480,965口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	47,427,843円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9947円			1口当たり純資産額	1.0545円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,947円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,545円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 5月21日至平成25年11月27日				当期自平成25年11月28日至平成26年 5月27日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成25年 5月21日から平成25年 7月29日まで				平成25年11月28日から平成25年12月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	44,920,728円		費用控除後の配当等収益額	A	57,407,794円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	85,066,491円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,474,240円		収益調整金額	C	52,639,737円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	207,929,302円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	134,461,459円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	317,976,833円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,784,406,231口		当ファンドの期末残存口数	F	9,076,721,450口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	172円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	350円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,353,218円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,230,164円
	平成25年 7月30日から平成25年 8月27日まで				平成25年12月28日から平成26年 1月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	53,477,081円		費用控除後の配当等収益額	A	61,573,162円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	20,990,414円		収益調整金額	C	58,174,341円
	分配準備積立金額	D	106,322,937円		分配準備積立金額	D	230,498,565円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	180,790,432円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	350,246,068円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,812,318,668口		当ファンドの期末残存口数	F	8,977,371,303口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	205円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	390円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,436,956円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,932,113円
	平成25年 8月28日から平成25年 9月27日まで				平成26年 1月28日から平成26年 2月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	59,967,527円		費用控除後の配当等収益額	A	57,110,220円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	32,125,924円		収益調整金額	C	58,862,326円
	分配準備積立金額	D	130,578,472円		分配準備積立金額	D	252,072,267円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	222,671,923円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	368,044,813円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,198,327,968口		当ファンドの期末残存口数	F	8,593,914,023口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	242円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	428円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,594,983円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,781,742円
	平成25年 9月28日から平成25年10月28日まで				平成26年 2月28日から平成26年 3月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	62,905,614円		費用控除後の配当等収益額	A	44,399,887円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,291,838円		収益調整金額	C	61,124,972円
	分配準備積立金額	D	160,086,301円		分配準備積立金額	D	266,626,488円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	260,283,753円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	372,151,347円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,261,249,641口		当ファンドの期末残存口数	F	8,184,562,146口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	281円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	454円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,783,748円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,553,686円
	平成25年10月29日から平成25年11月27日まで				平成26年 3月28日から平成26年 4月28日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	56,691,523円		費用控除後の配当等収益額	A	47,483,401円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	42,159,737円		収益調整金額	C	67,366,505円
	分配準備積立金額	D	186,218,468円		分配準備積立金額	D	267,280,028円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	285,069,728円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	382,129,934円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,032,718,478口		当ファンドの期末残存口数	F	7,859,645,263口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	315円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	486円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,098,155円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,578,935円
					平成26年 4月29日から平成26年 5月27日まで
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	43,472,706円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	173,377,039円
					収益調整金額	C	66,411,987円
					分配準備積立金額	D	265,386,324円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	548,648,056円
					当ファンドの期末残存口数	F	7,237,480,965口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	758円
					10,000口当たり分配金額	H	30円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,712,442円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 5月21日至平成25年11月27日	当期自平成25年11月28日至平成26年 5月27日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク、MLPの価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成25年11月27日現在	当期平成26年 5月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 5月21日至平成25年11月27日	当期自平成25年11月28日至平成26年 5月27日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 5月21日至平成25年11月27日		当期自平成25年11月28日至平成26年 5月27日
期首元本額	-円	期首元本額	9,032,718,478円
期中追加設定元本額	10,206,328,994円	期中追加設定元本額	1,259,930,016円
期中一部解約元本額	1,173,610,516円	期中一部解約元本額	3,055,167,529円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 5月21日至平成25年11月27日	当期自平成25年11月28日至平成26年 5月27日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△168,186,106	243,821,571
親投資信託受益証券	1,200	0
合計	△168,184,906	243,821,571

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

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開示資料

決算