有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和3年5月28日-令和3年11月29日)

【提出】: 2022/02/24 9:06
【資料】: PDFをみる
【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2021年 5月28日から2021年11月29日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2021年 5月27日現在				当期 2021年11月29日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,038,266,804口				2,631,266,306口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	1,701,621,013円			元本の欠損	1,360,495,263円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.4399円			1口当たり純資産額	0.4830円
		(10,000口当たり純資産額)	(4,399円)			(10,000口当たり純資産額)	(4,830円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年11月28日至 2021年 5月27日				当期自 2021年 5月28日至 2021年11月29日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2020年11月28日から2020年12月28日まで				2021年 5月28日から2021年 6月28日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,271,368円		費用控除後の配当等収益額	A	6,894,475円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	440,068,744円		収益調整金額	C	373,141,919円
	分配準備積立金額	D	319,410,283円		分配準備積立金額	D	263,775,422円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	762,750,395円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	643,811,816円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,605,892,911口		当ファンドの期末残存口数	F	2,967,380,795口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,115円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,169円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,802,946円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,483,690円
	2020年12月29日から2021年 1月27日まで				2021年 6月29日から2021年 7月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,133,017円		費用控除後の配当等収益額	A	6,034,768円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	434,807,916円		収益調整金額	C	369,420,294円
	分配準備積立金額	D	312,103,916円		分配準備積立金額	D	265,715,058円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	751,044,849円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	641,170,120円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,538,877,972口		当ファンドの期末残存口数	F	2,933,909,209口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,122円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,185円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,769,438円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,466,954円
	2021年 1月28日から2021年 3月 1日まで				2021年 7月28日から2021年 8月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,880,272円		費用控除後の配当等収益額	A	5,862,031円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	407,198,861円		収益調整金額	C	359,821,278円
	分配準備積立金額	D	292,396,276円		分配準備積立金額	D	262,520,116円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	703,475,409円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	628,203,425円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,303,174,411口		当ファンドの期末残存口数	F	2,853,771,064口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,129円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,201円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,651,587円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,426,885円
	2021年 3月 2日から2021年 3月29日まで				2021年 8月28日から2021年 9月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,803,558円		費用控除後の配当等収益額	A	3,294,712円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	399,912,891円		収益調整金額	C	350,443,983円
	分配準備積立金額	D	287,167,809円		分配準備積立金額	D	259,210,722円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	690,884,258円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	612,949,417円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,233,425,257口		当ファンドの期末残存口数	F	2,775,379,859口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,136円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,208円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,616,712円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,387,689円
	2021年 3月30日から2021年 4月27日まで				2021年 9月28日から2021年10月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,690,830円		費用控除後の配当等収益額	A	6,432,715円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	398,094,708円		収益調整金額	C	344,059,598円
	分配準備積立金額	D	283,117,996円		分配準備積立金額	D	252,923,873円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	684,903,534円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	603,416,186円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,195,254,372口		当ファンドの期末残存口数	F	2,708,681,039口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,143円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,227円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,597,627円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,354,340円
	2021年 4月28日から2021年 5月27日まで				2021年10月28日から2021年11月29日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,592,921円		費用控除後の配当等収益額	A	5,237,792円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	379,250,317円		収益調整金額	C	336,568,750円
	分配準備積立金額	D	270,645,554円		分配準備積立金額	D	248,439,631円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	653,488,792円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	590,246,173円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,038,266,804口		当ファンドの期末残存口数	F	2,631,266,306口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,150円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,243円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,519,133円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,315,633円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年11月28日至 2021年 5月27日	当期自 2021年 5月28日至 2021年11月29日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、MLPの価格変動リスク、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2021年 5月27日現在	当期 2021年11月29日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年11月28日至 2021年 5月27日	当期自 2021年 5月28日至 2021年11月29日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年11月28日至 2021年 5月27日		当期自 2021年 5月28日至 2021年11月29日
期首元本額	3,919,115,761円	期首元本額	3,038,266,804円
期中追加設定元本額	171,082,406円	期中追加設定元本額	93,217,809円
期中一部解約元本額	1,051,931,363円	期中一部解約元本額	500,218,307円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年11月28日至 2021年 5月27日	当期自 2021年 5月28日至 2021年11月29日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	96,023,606	△61,772,164
親投資信託受益証券	0	△1,200
合計	96,023,606	△61,773,364

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和3年5月28日-令和3年11月29日)

開示資料

決算