有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成30年5月29日-平成30年11月27日)

【提出】: 2019/02/21 9:03
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2018年 5月29日から2018年11月27日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2018年 5月28日現在				当期 2018年11月27日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			5,909,483,267口				5,211,705,492口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	2,887,097,966円			元本の欠損	2,741,941,775円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.5114円			1口当たり純資産額	0.4739円
		(10,000口当たり純資産額)	(5,114円)			(10,000口当たり純資産額)	(4,739円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2017年11月28日至 2018年 5月28日				当期自 2018年 5月29日至 2018年11月27日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2017年11月28日から2017年12月27日まで				2018年 5月29日から2018年 6月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	27,935,235円		費用控除後の配当等収益額	A	24,728,770円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	660,029,370円		収益調整金額	C	601,326,869円
	分配準備積立金額	D	456,278,047円		分配準備積立金額	D	438,265,029円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,144,242,652円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,064,320,668円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,484,539,104口		当ファンドの期末残存口数	F	5,784,621,271口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,764円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,839円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,453,617円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,353,863円
	2017年12月28日から2018年 1月29日まで				2018年 6月28日から2018年 7月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	27,585,627円		費用控除後の配当等収益額	A	24,130,152円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	650,603,910円		収益調整金額	C	576,060,606円
	分配準備積立金額	D	453,708,548円		分配準備積立金額	D	423,170,570円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,131,898,085円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,023,361,328円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,365,155,697口		当ファンドの期末残存口数	F	5,518,522,011口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,778円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,854円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,095,467円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,555,566円
	2018年 1月30日から2018年 2月27日まで				2018年 7月28日から2018年 8月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,797,629円		費用控除後の配当等収益額	A	23,427,122円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	637,319,954円		収益調整金額	C	568,027,786円
	分配準備積立金額	D	449,984,596円		分配準備積立金額	D	421,447,600円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,112,102,179円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,012,902,508円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,217,620,287口		当ファンドの期末残存口数	F	5,422,385,734口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,788円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,867円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,652,860円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,267,157円
	2018年 2月28日から2018年 3月27日まで				2018年 8月28日から2018年 9月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,689,950円		費用控除後の配当等収益額	A	21,431,074円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	630,905,886円		収益調整金額	C	559,009,033円
	分配準備積立金額	D	445,418,093円		分配準備積立金額	D	419,128,244円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,101,013,929円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	999,568,351円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,118,517,442口		当ファンドの期末残存口数	F	5,320,599,111口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,799円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,878円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,355,552円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,961,797円
	2018年 3月28日から2018年 4月27日まで				2018年 9月28日から2018年10月29日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,136,461円		費用控除後の配当等収益額	A	15,554,699円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	618,776,786円		収益調整金額	C	567,161,058円
	分配準備積立金額	D	440,275,125円		分配準備積立金額	D	417,317,103円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,085,188,372円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,000,032,860円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,984,040,401口		当ファンドの期末残存口数	F	5,324,466,898口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,813円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,878円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,952,121円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,648,933円
	2018年 4月28日から2018年 5月28日まで				2018年10月30日から2018年11月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,466,190円		費用控除後の配当等収益額	A	15,630,842円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	612,585,170円		収益調整金額	C	556,146,094円
	分配準備積立金額	D	441,481,409円		分配準備積立金額	D	412,461,812円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,079,532,769円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	984,238,748円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,909,483,267口		当ファンドの期末残存口数	F	5,211,705,492口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,826円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,888円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,728,449円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,423,410円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2017年11月28日至 2018年 5月28日	当期自 2018年 5月29日至 2018年11月27日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、MLPの価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2018年 5月28日現在	当期 2018年11月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2017年11月28日至 2018年 5月28日	当期自 2018年 5月29日至 2018年11月27日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2017年11月28日至 2018年 5月28日		当期自 2018年 5月29日至 2018年11月27日
期首元本額	6,771,295,443円	期首元本額	5,909,483,267円
期中追加設定元本額	185,565,100円	期中追加設定元本額	211,578,625円
期中一部解約元本額	1,047,377,276円	期中一部解約元本額	909,356,400円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2017年11月28日至 2018年 5月28日	当期自 2018年 5月29日至 2018年11月27日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	68,646,900	△97,257,113
親投資信託受益証券	△1,200	0
合計	68,645,700	△97,257,113

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成30年5月29日-平成30年11月27日)

開示資料

決算